现金资产管理的内容与管理方法.pptxVIP

第四章 现金资产管理学习目标了解商业银行现金资产的构成 理解商业银行流动性的供给与需求掌握商业银行的资金头寸及其测算明确现金资产管理的目的、原则和方法了解影响商业银行各类现金资产持有量的因素能够计算商业银行各类现金资产的最佳持有量 商业银行在日常经营活动中，为了保持清偿力，必须持有一定比例的现金等高流动性资产保证经营的安全性。 现金资产是银行资产中最富有流动性的部分。它作为银行流动性需要的第一道防线，是非盈利性的资产，只要不造成交易障碍，银行总是尽可能少地保留现金。因为过量的现金准备具有较高的机会成本，并且随着投资利率水平的上升，机会成本也随之增加。 然而，拥有现金资产太少对清偿能力会产生潜在的不利影响，并增加借款成本。故银行现金资产应保持一个合理适度的水平。因此，现金资产管理就是着力于流动性需求的预测与满足，解决盈利性与安全性之间的矛盾。一、商业银行的现金资产构成 现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。商业银行的现金资产一般包括以下几类：1、库存现金 库存现金是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。库存现金的主要作用是银行用来应付客户提取现金和银行本身的日常零星开支。从经营的角度讲，库存现金不宜太多。库存现金的经营原则就是保持适度的规模。 2、在中央银行存款 它是指商业银行存放在中央银行的资金，即准备金存款。由两部分构成，一是法定准备金存款，二是