《企业财务管理制度》.pdfVIP

列支。 二、用款制度 １、由用款部门根据业务需要，填制“用款审批单”，经董 事长、总经理签字后交财务办理付款。各项预付款项，在未 取得发票等合法报销凭证之前，按照规定一律先记入经办人 的个人往来，经办人员应及时向对方索取合法的报销凭证并 及时报销冲帐。 ２、超过5000元的大额现金需求，需提前一天向财务部门 提出申请，以便财务部门准备。 三、借款制度 １、借款要求按照用款规定填写“借款单”由本部门负 责人签字同意后，交董事长、总经理审批同意后到 财务部办理借款手续。