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企业内部控制项目决策控制流程 项目决策控制流程 业务流程 序号 责任 部门/人 配合/支持 部门 不相容 职责 监督检查 方法 相关 制度 1 1．确定《工程项目的建设标准》 2．根据建设标准 选择工程项目 3．对项目进行初步分析并编制建议书 4．进行市场调研并编制可行性报告 5．组织对工程项目进行评审 6．确定工程项目，并上报审批 7．根据审批意见，组织项目的实施 1 工程部 各部门 审核 建设标准是否经过审查定稿，是否备有建设标准批准部门的通知 《工程项目 授权审批制度》 2 工程部 各部门 检查建设标准是否经总经理审批 《工程项目 决策实施办法》 3 工程部 各部门 检查各部门专业人士是否出具了评审意见 《工程项目概预算控制细则》 4 工程部 检查可行性研究报告是否进行了技术经济分析和评审 《工程项目概预算控制细则》 5 工程部 各部门 工程、技术、财会、法律部门等相关人员是否进行项目评审 《工程项目 决策实施办法》 6 工程部 审核 审批 决策过程是否有完整的书面记录，重大工程项目是否报经董事会或者类似决策机构集体审议批准 《工程项目 决策实施办法》 7 工程部 各部门 是否明确了相关部门及人员的责任并定期或不定期地进行检查 《工程项目 决策实施办法》