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企业内部控制领用与发放办法 办法名称 领用与发放办法 办法编号 受控状态 执行部门 监督部门 生效日期 第1章 总则 第1条 目的 为加强对公司存货领用与发放的控制和管理，保证物资提供及时、准确，避免因此造成不必要的损失，特制定本办法。 第2条 范围 本办法适用于公司存货领用与发出的相关控制与管理工作。 第3条 仓储部负责存货领用与发放的管理与执行，其他相关部门提出领用申请及配合领用与发放工作的实施。 第2章 存货领用 第4条 公司内部各部门需要领用存货时，需经审批通过后方可领用，具体的存货申请审批流程如下所示。 1．各领用部门填写《领用单》，将需要领用的存货名称、规格、数量等信息填写齐备后，送交部门经理审批签字。 2．部门经理审批同意并签名后，相关人员凭《领用单》到仓库办理领用手续。 3．仓储部人员对所有《领用单》进行汇总，做好领料登记，填制《出库单》（如下表所示）并交仓储主管审核后执行。 出库单 日期： 年 月 日 编号 品名 规格 数量 领用部门 备注 经办人： 主管： 第5条 注意事项 1．凡未办理出库单