Y市商业银行改革稽核体制.docxVIP

PAGE 1 PAGE 1 Y市商业银行改革稽核体制  Y市商业银行以强化稽核监督为依托，不断完善内控机制，实施科学、规范化管理，使稽核体制改革成为该行各项改革中的“重头戏”。  立法规 成方圆。广商行稽核部门对原有关规章制度进行了修订和增补，进一步规范了稽核工作的操作规程。针对稽核工作的特点，他们先后制订了《稽核部稽核工作制度》、《稽核部综合工作制度》等细则，使内部管理及工作程序更加规范和严密。为进一步规范稽核档案的管理，保证其完整性和保密性。他们还分别制订了《稽核磁质档案整理拷贝规定》、《稽核纸质档案整理装订规定》等。  改体制 强监控。广商行的稽核监督权一直统一收归于总行稽核部。过去，稽核部向董事长或行长负责。去年8月起，按现代企业公司治理的要求，这种架构改为，稽核部门由监事会直接领导，稽核事项直接向监事长汇报。这项改革，真正实现了稽核的独立性与主动性，使稽核人员的创造性得到充分发挥，更为有效地保证了稽核工作的客观公正与权威性。在此基础上，该行还将试行派驻稽核主管制，进一步细化管理，切实加强内部掌握。  为使风险掌握从后台转移到前台，从业务经营的第一线入手实施全方位实时监控，稽核部门全面接管了全行的事后监督工作。原来，事后监督工作一直由支行派驻会计主管负责，既做会计又做稽核使其不仅欠缺独立客观性，而且两块业务常常难于兼顾，再加