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应收、对付单据管理制度范文 应收、对付单据管理制度范文 PAGE / NUMPAGES 应收、对付单据管理制度范文 应收、对付单据管理制度范文 第一节 总 则 第一条 为保证企业权益，减少坏账损失，特拟订制度。 第二条 销售部门应详确办好客户征信检查，并随时侦察客户信誉的 变 第三条 单据是指《单据法》所规定的由出票人依法签发的、商定自己或许委交托款人在见票时或指定的日期向收款人或持票人无条件 支付必定金额并可转让的有价证券。 单据包含银行汇票、 商业汇票和支票。 第二节 岗位分工及受权同意 第四条 销售部门收到单据，实时送到财务部，单据自销售日起算，至单据兑现日止，以 120 天为限。如超出上列限期者，财务部即依查得资料，就其超限部分的单据所编列明细表，加收利息。销售部、财务部应分别作好详尽记录，备查。 第三节 应收单据的平时管理 第五条 销售货物收受支票或汇票时，应注意以下事项： （一）注意发票人有无权限签发支票。 （二）非该商号或自己签发的支票，应要求交托支票人背书。 （三）注意查明支票有效的绝对必需记录事项，如文字、金额、到期 日、发票人盖印等 等能否齐备。 （四）注意所进出票账号号码愈少表示与该银行来往期愈长， 信誉较为靠谱 (可直接向银行查明 )。 （五）注意所进出票账户与银行来往的时期、 金额、退票记录状况 (可直接向付款银行查 明或请财务科协办 )。 （六）支票上文