小微企业财务制度通用版 (2).docVIP

PAGE PAGE 1 咸阳鹏文文化咨询有限公司 财务管理制度 　　总 则 为加强 财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。 一、财务机构与会计人员 公司设财务部，主要职责：管理好财务会计工作。主要人员如下： （一）出纳 主要负责现金、银行日记账的登记工作。具体可细分为：将每日所发生票据进行整理、汇总，并登记相关账簿；将收银员一天的收款情况，做出具体的汇总。 不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。 （二）会计 每月依据出纳日累计票据，整理并做出一整套完整的帐套，报表。 依据本月及以前月份收入、支出发生情况，做出下月预算。以达到节约