内部稽核制度范例B资料.pdfVIP

内部稽核制度 ( 范例 B) □? 总??? 则??? 第一条 ? 本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作，由管 理部随时指定适当人员执行稽核工作。 ??? 第二条 ? 本公司稽核业务范围，定 为帐务、业务、财务、总务、监验五项，除另有规定外，悉以本办法规定办 理。 ??? 第三条 ? 稽核人员对于所审核的事项，应负责任，必要时，并应在有 关帐册簿据上签章。 ??? 第四条 ? 稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证 帐表外，并应分赴各单位实地稽察，每年稽察次数视