生产调度运行业务控制矩阵.DOCVIP

12.1生产调度运行业务内部控制矩阵 业务目标 业务风险 控制点 适用单位 不相容岗位 控制点分值 控制点相关资料 相关制度索引 会计报表认定 会计报表项目 1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露；6准确性 1 2 3 4 5 6 1. 制定月度生产经营计划 1.1 经营风险：未按规定制定月度生产经营计划，影响后续生产经营。 1.1根据股份公司年度、季度生产经营计划和总裁班子对当期生产经营的指示精神，生产经营管理部对月度生产经营计划提出具体要求，各事业部在与分（子）公司生产管理部门或计划部门进行广泛沟通、充分了解和掌握分（子）公司真实生产经营状况的基础上，结合分（子）公司上报的月度生产经营计划建议，提出月度生产建议计划，报生产经营管理部进行综合平衡后，编制出股份公司月度生产经营计划，经总裁审定批准后，下达各事业部。由各事业部下达分（子）公司执行。 生产经营管理部 各事业部 8 股份公司月度生产经营计划 分（子）公司上报的月度生产经营计划 2.15.8 1.1 经营风险：未按规定制定月度生产运行计划，影响后续生产经营。 1.2分（子）公司生产或计划部门根据下达的月度生产经营计划，结合本单位实际情况，制定月度生产运行计划，经分（子）公司分管副经理审批后执行。 分（子）公司 8 月度生产运行计划 2.15.8 1.1 经营风险：未按规定制定月度生产经营调