公司备用金管理制度.docxVIP

公 司 备 用 金 管 理 制 度 1. 目的：为了加强各分公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用， 特制定本 制度。 2. 备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、 业务采购、差旅费等以现金方式借 用的款 项。实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务， 从而提高工作 效率，但必须 做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。 3. 本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。 4. 备用金借款和报销手续 4.1 工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取 借款单”财务人员根据实际需要 向借款人 发放 借款单”一式二联。借款人按规定的格式内容填写借款日期、 借款部门、 借款人、借款用 途和借款金额等事项，需经部门经理审批签字同意。深圳区域之外的分 公司，当地财务部汇总员 工的借款单及制编各项备用金的申报表， 附上原始凭证统一呈 报给当地负责人审批签字同意。 最后全部借款单和申报表，由深圳财务部负责人签字批 准后，方可到财务部办理借款手续。深圳 出纳审核签字后的 借款单”各项内容是否正确