反洗钱征文三篇.docVIP

反洗钱征文三篇 　　反洗钱征文一篇 　　一、当前证券业洗钱的主要手法 　　(一)散入整出 　　洗钱者用自己的身份证件在多家商业银行开设银行账户,将不合法的资金分散存入多家商业银行,再将分散资金逐步转入第三方存管银行账户及证券公司资金账户上,经过一段时间的证券交易,将账户上的资金集中转入存管银行账户,再销掉其余多家商业银行开设的账户,从而使得其不合法资金合法化。 　　(二)复杂组合 　　当前证券市场中有股票、基金、国债、可转债、企业(金融)债券等投资品种,且各种投资品种可随时转换,这样洗钱者通过在证券市场中实施复杂的金融操作,如购买有价证券、转托管、撤销指定交易等进行复杂的关联交易,以此掩盖犯罪资金的来龙去脉和真实的所有权关系,达到模糊其非法性质的目的,从而将犯罪所得融入正常经济体系中。 　　(三)坐庄赢利 　　一些有合法外壳的公司为掩盖其非法款项(走私、贩毒、贪污、诈骗所得等)的来源,首先将合法经营的资金投入到证券市场,通过买入上市公司垃圾股股票,伙同其下属公司或其他公司在二级市场坐庄。在坐庄赢利完成后,公司开始做假账,夸大投资收益,把其非法所得和其他正规经营所得混为一体,在依法纳税的外衣下使非法收入合法化。 　　(四)腾挪账户 　　主要通过以下两种形式表现:一是客户将股票净值卖出后,编造理由将膨胀或压缩的非法资金转入另一个银行账户或是将非法资金转入某个看似无显然联系的合法组织或其他个人账户内;二是在证券交易过程中利用特别手法将非法资金进行技术性转移。在这两种资金交易环境下,非法资金都已经改变了其原有的金额和账户控制人,达到了清洗目的。 　　二、当前证券业反洗钱工作存在的问题和不够 　　(一)缺乏可靠的客户身份识别技术手段 　　目前,银行业金融机构履行客户身份识别义务时,可通过联网核查公民身份信息系统对居民身份证件进行核查,大大提升了身份识别的准确度,可有效杜绝匿名账户或假名账户。但目前证券公司营业部自然人开立账户的有效证件主要是身份证,识别办法主要依靠工作人员的从业经验和肉眼推断,缺乏有效技术手段,客户身份证件的真实性无法得到有效验证,也无法对客户从事的职业、收入状况、住所等信息进行更为深入的了解,存在一定的身份识别风险隐患。 　　(二)证券业反洗钱义务主体的缺失 　　《金融机构反洗钱规定》规定的证券业反洗钱义务主体包括证券公司、期货公司和基金管理公司。但从证券业施行看,这个领域还应有一个重要的参加者,那就是自律性组织。证券行业自律性组织包括证券交易所、期货交易所、证券登记结算机构及其他行业自律组织。其中,交易所、登记结算机构在证券行业中具有举足轻重的地位。首先,交易所和登记结算机构几乎蕴含了证券行业全部的原始交易信息和资料,而这些信息和资料正是证券业反洗钱监测和分析的对象。其次,如果客户刻意隐瞒交易痕迹,采纳转托管方式交易,则单一的证券营业部无法取得客户交易全部资料,进而影响对可疑交易的分析和监测。再次,证券交易所本身已经建立较为完善的监察系统,应该充分发挥证券交易所监察系统在反洗钱可疑交易监测分析上的功能。 　　(三)可疑交易认定标准相对滞后和模糊 　　《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》(下称《办法》)于2007年3月1日开始施行,其中规定的证券公司可疑交易认定标准主要有六条,但从目前实际状况看已显然滞后。例如,客户资金账户原因不明地频繁出现接近于大额现金交易标准的现金收付,显然逃避大额现金交易监测,没有交易或交易量较小的客户,要求将大量资金划转到他人账户,且没有显然的交易目的或用途,以及客户的证券账户长期闲置不用,而资金账户却频繁发生大额资金支付的可疑交易认定标准,由于制定《办法》时未执行客户交易结算资金的第三方存管制度,而实施后关于证券公司已不再适用。再如长期闲置账户原因不明地突然启用,并在短期内发生大量证券交易这一认定标准,由于股市行情直接决定了股民进行股票交易的频繁程度,牛市时开户屡革新高,突然启用的闲置账户更是为数不少,客户的交易量、资金转账异乎平常的频繁,因此依据这一标准认定的可疑报告会太多太模糊,无法实现有针对性地监测目标。 　　三、提升证券行业反洗钱工作实效性的措施 　　(一)推动解决证券机构客户身份识别相关技术问题 　　从施行工作经验看,证券营业部反洗钱工作的重点就是客户身份识别,这是遏制洗钱行为的源头。目前银行业金融机构已能通过联网核查公民身份信息系统进行身份查询,人民银行应该加快推动在证券营业部安装、使用这一系统,使证券机构把好反洗钱的第一关。关于机构客户开户的身份识别,人民银行应协调工商、税务等部门,构建反洗钱信息企业数据库,帮助证券公司营业部解决目前在机构开户查询环节上存在的困难,提升反洗钱工作效率。 　　(