燃气公司财务统计管理工作流程.pdfVIP

财务统计管理工作流程 一、收入统计流程 1、各加气站：每日各加气站交完班后，由各站统计员统计好本班的加气 量与加气金额。加气金额分为刷卡、现金及爆圈，刷卡金额与一卡通平台核 对好，现金存入分公司账户（XX 农商行）。充值款存至一卡通账户。日缴销 表要填写准确、及时，相关人员及站长签字确认、上交后做好统计、汇总， 再上交至集团公司财务科； 2、小区工程：统计好各小区工程款及发票。工程款一般为转账支票，核 对无误后到集团财务科背书，存至公司账户。工程款若为现金的，则清点无 误后存至公司账户。将各款项做好统计，银行回单当日上交至集团公司财务 科； 3、业务室：业务室收入分为居民用气、商业用气、维修费、燃气灶、旧 小区安装费等。每日将各收入统计、核对好后存至相应账户。居民用气、商 业用气充气款存至分公司账户，维修费、燃气灶款存至公司账户。旧小区安 装费存至东营银行指定账户。餐厅用气及驾校锅炉用气根据每月抄表数结 算。将各款项做好统计，银行回单当日上交至集团公司财务科； 4、工业用气：每日统计工业用气量（XX 铜版纸），每月 25 日结算气 款。双方抄表、确认后，计算出当月工业用户用气量，到集团公司财务科开 具发票，核对无误后送至工业用户。一般 5 天内能拨款，及时催促对方拨 款。批款后，带上分公司收据、委托书到对方财务科领取支票。收到支票 后，核对无误后到集团公司财务科背书，存至分公司账户。银行回单当日上 交至集团公司财务科； 5、其他收入：按照集团公司财务科要求及时将其他收入存至指定账户。 — 1 — 银行回单当日上交至集团公司财务科。 二、成本费用统计流程 1、每月固定费用、支出要及时做好报销 （1）城南、城北加气站电费缴费时间为每月 15-25 日。15 日之后能 查询电费。根据查询的电费借款，到 XX 电业局将相应电费缴至各站账户。XX 加气站为预收费账户，根据站内电表余量提前借款。一般余额为 5000 元时准 备借款，防止停电影响生产。每次借款 30000 元即可，到 XX 电业局缴费。持 每站实际用电收据到 XX 电业局开发票。XX 卸气站值班室电费每月 20 前日出 单，根据要求及时到 XX 集团财务科缴电费； （2）工资、值班费、加气站生活补助。每月结束后立即统计工资及值班 费，加气站生活补助由各站统计员统计。5 日前统计完并核对好。工资表首 先由人力资源部审核，然后由各级领导签批； （3）油田气款及价格调节基金。每月 25 日结算后，核对起止表数、各 气量，到集团公司财务科借出价格调节基金，月底前将价格调节基金存至银 行。拿上支票，到 XX 集团 XX 室领取价格调节基金收据前 3 联，再到国有四 大行银行存到指定账户（财政代收款项），存完后拿银行盖章的第一联回 XX 集团 XXX 室换第四联及到 XX 室拿发票。注意当场检查发票的数量、发票章是 否完整等。 2、每日所发生的费用、支出 （1）工程材料款。采购人员购买材料后，核对发票信息、价格等，然后 凭合同、发票、入库单、结算单报销并付款。并做好统计工作； （2）日常费用支出。各科室日常费用支出由各科室长签字确认后，统计 人员负责核对发票信息、价格等，找各级领导签批并付款。并做好统计工 作； — 2 — （3）统一采购的办公用品、劳保用品等，由采购人员签字、记账，一段时间 后凭发票及明细报销付款。各科室领取的办公用品、劳保用品费用及时统计 到该科室费用成本里。 三、集中付款流程 集中付款期间，统计好各挂账单位挂账金额，并与集团公司财务科核对 数额。通知各单位开具收据，由各级领导签批后统一付款。 四、其它工作 1、工程发票开具。2 万元以下的工程，可以直接到集团公司财务科直接 开具发票。超过 2 万元的工程，首先要做项目登记。凭工程合同复印件、工 程项目登记表到县地税局二楼大厅办理项目登记，然后回集团公司财务科开 具发票。每项工程所开发票数额要及时统计； 2、天然气发票开具。商业用气客户凭业务室收款收据到集团公司财务科 开具发票。加气站客户凭加气小票或站内开具的收据到集团公司财务科开具 发票。天然气发票客户每次要做