《企业内部控制流程手册》1.pdfVIP

弗布克企业内控手册系列 企业内部控制流程手册 配套光盘 （配有本书部分控制流程及表单） 许国才 编著 目 录 第 1 章 企业内部控制流程 — 资金 1．1 资金与授权批准控制 1． 1．1 资金支付业务流程 1． 1．2 资金授权审批流程 1．2 现金和银行存款控制 1．2．1 借出款项审批流程 1．2．2 银行账户核对流程 第 2 章 企业内部控制流程 — 采购 2．1．请购审批与预算控制 2． 1．1 请购审批业务流程 2． 1．2 采购预算业务流程 2．2 采购与采购验收控制 2．2．1 采购业务招标流程 2．2．2 供应商的评选流程 第 3 章 企业内部控制流程 — 存货 3．1 存货与授权批准控制 3． 1．1 存货采购请购流程 3． 1．2 存货采购管理流程 3．2 存货验收与保管控制 3．2．1 外购存货验收流程 3．2．2 存货存放管理流程 第 4 章 企业内部控制流程 — 销售 4 ．1 销售与授权审批控制 4 ． 1．1 销售业务审批流程 4 ． 1．2 销售定价业务流程 4 ．2 销售发货与合同控制 4 ．2．1 销售发货业务流程 4 ．2．2 赊销业务管控流程 第 5 章 企业内部控制流程 — 工程项目 5．1 工程项目与授权批准控制 5． 1．1 工程项目业务流程 5． 1．2 工程项目审批流程 5．2 工程项目评价与发包控制 5．2．1 项目评价分析流程 5．2．2 项目发包控制流程 第 6 章 企业内部控制流程 — 固定资产 6．1 资产管理与审批控制 6． 1．1 固定资产管理流程 6． 1．2 固定资产计提折旧审批流程 6．2 资产取得与验收控制 6．2．1 固定资产请购流程 6．2．2 固定资产租赁流程 第 7 章 企业内部控制流程 — 无形资产 7．1