境外投资前期资金汇出的操作规程.docxVIP

境外投资前期资金汇出的操作规程 一、境外投资前期资金汇出的操作规程主要法规根据《境外投资外汇管理方法》、《国家外汇管理局关于简化境外投资外汇资金来源审查有关问题的通知》〔汇发［2003］43号〕审核材料1、书面申请〔包括支付事由、收款人名称、开户银行、账号、币别、支付金额、创办费用法清单等内容〕；2、外汇局出具的境外投资外汇资金来源审查看法；3、工程审批部门关于该境外投资工程的批复和批准证书；4、境外有关机构出具的说明确需支付创办费的证明材料；5、试点分局视状况要求的其它材料。审核原那么1、创办费项下的前期资金主要用于支付境外企业注册费、开户费、支付境外中介机构酬劳等费用。2、对每个境外投资工程核准汇出的创办费用原那么上不超过2万美元。审核要素1、所投资境外工程是否已获得主管部门的批准，并通过了外汇局关于外汇资金来源的审查。2、审核无误后，出具相应的资本工程外汇业务核准件，投资主体凭以办理前期资金的汇出。受权范围1、由境内投资主体所在地的分局及辖内支局按属地原那么办理。2、对于有多个投资主体进展投资的工程，由原进展外汇资金来源审查初审的分局及辖内支局按属地原那么办理。留意事项1、工程前期资金的汇出须逐笔经外汇局核准。2、工程前期资金纳入中方外汇投资额总的额度之中进展管理。3、投资主体应当准时将前期资金用法及划转状况报原核准汇出的外汇局备案。二、履约保证金项下前期资金汇出及管理主要法规根据《境外投资外汇管理方法》、《国家外汇管理局关于简化境外投资外汇资金来源审查有关问题的通知》〔汇发［2003］43号〕审核材料一、境外账户开立1、书面申请〔包括开户事由、拟开户银行、币别、金额、用法期限、用处说明等内容；2、投资主体经工商管理部门年审合格的营业执照；3、境外专用账户开户地的账户管理有关规定；4、对拟收买资产或股权的状况说明、专业中介机构对拟收买资产或股权的评估报告、境外有关机构出具确实需缴纳履约保证金的证明等材料；5、试点分局视状况要求的其他材料。二、资金汇出1、试点分局出具的境外开户核准件；2、境外专用账户的开户证明材料；3、试点分局出具的购付汇核准件。审核原那么1、履约保证金项下的前期资金主要用于按照有关法律规定或合同商定为收买境外资产或股权供应资金保证。2、核定履约保证金项下的前期资金境外专用账户的限额和期限，应当以工程所在国有关法律规定及股权收买双方的关于缴纳保证金的协议为根据。审核要素1、工程所在国相应账户的有关管理规定。2、工程所在国对收买资产或股权的有关法律规定及股权收买双方关于缴纳保证金的协议。3、审核无误后，出具相应的资本工程外汇业务核准件，投资主体凭以在境外开立专用账户。受权范围1、由境内投资主体所在地的分局及辖内支局按属地原那么办理。2、对于有多个投资主体进展投资的工程，由原进展外汇资金来源审查初审的分局及辖内支局按属地原那么办理。留意事项1、境外专用账户应当以境内投资主体的名义开立，并优先选择中资银行境外分行开户。2、工程前期资金的汇出须逐笔经外汇局批准。3、工程前期资金纳入中方外汇投资额总的额度之中进展管理。4、经核准在境外开立的专用账户内资金用法完毕后，或者划转到设立胜利的境外企业账户后，或者境外企业未设立胜利、专用账户内资金按要求调回境内后，投资主体应当准时关闭该账户，并将有关状况报原核准开户的外汇局备案。