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企业信用管理与信息 -- 将挑战转变为机遇的关键 孙彤彦 邓白氏中国 战略发展部经理 建立在信用信息数据库上的全方位 服务体系 Our DUNSRightTM Quality Process Entity Matching 2 D-U-N-S Number® 3 Corporate Linkage 4 Predictive Indicators 5 Global Data Collection 1 Quality Information DB Global Database Quality Assurance 2 邓白氏大中华区 大中华区雇员超过200人 3 信用风险管理 --中国企业的困惑与挑战 4 中国企业应收帐款周转天数 制造业依据中国官方数据，服务及贸易业依据邓白氏数据 12D0ay 105 100 80 60 40 20 0 61 48 总体估算63.8天 5 制造业拖欠逐年好转 2003年比1999年下降31% Day 80 70 70 60 50 40 30 20 10 0 62 58 52 48 DSO 1999 2000 2001 2002 2003 6 与欧美国家相比 • 应收帐款周转天数 中国 美国 欧洲 天数 0 20 40 60 80 中国 欧洲 • 付款逾期比例 % 35 40 45 50 55 7 DSO均值的减少VS拖欠比例的居高不下 - -一枚硬币的两面 • 小心谨慎的施副总 •雄心勃勃的倪总裁 8 小心谨慎的施副总 一朝被蛇咬,十年怕井绳 国内:仅接受款到付货或银行本票 国外:仅接受国际知名银行的信用证 名言: 宁可放弃生意, 也决不放帐 销售业绩萎缩, 利润下降 9 雄心勃勃的倪总裁 --追讨4.7亿美金欠款路途艰辛 2005年7月18日, 获Apex公司质押股权3.21亿港 币, 被视为“最大的阶段性成果”; 长虹派驻到Apex的工作小组发现, 作为私营公司, 国Apex公司的财务不透明, 与合作伙伴大多有逾期 债务 2005年经营目标: 收入160亿元人民币; 利润5亿元人民币 10 拖欠的背后之一 • 美国最大的生产和销售DVD播放机的公司 • 合伙人被列入《时代》全球最具影响力商人排行榜 • 1999年起销售DVD机，从中国采购贴牌 11 拖欠的背后之二 • 江苏宏图高科1999年与B合作，2001年应收帐款金额高达 8亿元 • 中国出口信用保险公司近年来推却了两三家国内厂商要求 为其对B出口提供保险的生意 • 中国五金制品进出口公司称，B是他们过去几年的噩梦 • 新科向B贴牌出口DVD机，B到期不还2200万美元 12 拖欠的背后之三 • 2002年1月 • 现金 (USD’000) 38,356 应付帐款 182,979 • 库存 73,058 • 其他流动资产 2,486 • 流动资产共计 184,912 流动负债共计 183,038 • 固定资产 • 总资产 152 股本金 净收入 收益留存 1,700 460 65 185,262 总负债 185,262 13 拖欠的背后之四 • 速动比率 0.61 98% • 资产负债率 • 销售利润率 0.2% • 邓白氏评级 3A4 14 拖欠的背后之四 • 没有可信的财务报告如何决策? 15 信用风险管理与信息 --挑战转变为机遇的关键 RISK 经济全球化的今天是否意味着更大的信用风险？ 16 信用管理与信用信息 17 企业有信用管理的需求吗? --75% 的公司重视应收帐款; --55%的企业总经理亲自进行信用决策 决策人 其他 总经理 财务经理 百分比 75% 的公司重视应收帐款 信用经理 销售经理 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 5 4 3 2 1  总经理占多  信用经理决策10%  信用职能不够成熟 0 10 20 30 重视程度 40 50 18 47%的信用经理认为信用信息是制约 企业完善信用管理的主要因素 (%) (%) 0% 20% 40% 60% 80% 100% 19 信用信息的关键 --著名的“5个C” –Character 性格特征 –Capacity 偿帐能力 –Capital 资本状况 –Condition 经营环境 –Collateral 抵押情况 在哪里? 在哪些我可 以查到这些 有用的信息 呢? 20 信用信息数据库管理 经验分享 21 信用信息数据库的类型 世界级的信息数据库 – 負面信息 – 正面信息 – 公共领域的数据 – 风险管理 – 欺詐行為的預防措施 – 咨询服务 全面的信息数据库 – 負面信息 – 正面信息 基本的信息数据库 - 負面信息 22 信用信息数据库 --原始的商业数据要素 • 財务信息 • 商业信息 - 主要业务 - 应收帳款 - 应付帳款