物业服务中心现金管理规定.docVIP

物业服务中心现金管理规定 物业服务中心现金管理规定 PAGE / NUMPAGES 物业服务中心现金管理规定 服务中心现金管理规定 1.0 目的 规范服务中心现金管理，以保证现金收、支、存的合理性及安全性。 2.0 适用范围 适用于服务中 心现金的日常管理。 3.0 职责 3.1 财务助理负责服务中心现金收取、支付及库存保管工作。 3.2 服务中心负责人负责监督现场现金的管理工作。 4.0 程序要点 4.1 现金管理的基本原则做到“十不准” A、会计员和出纳员、财务助理责任分明，即“钱帐分开不准一 人兼管”。 B、不准用白条顶替库存现金。 C、不准因私事借用公款。 D、不准单位之间相互借用现金。 E、不准假造用途套取现金。 F、不准用转帐凭证套取现金。 G、不准将单位收入的现金以个人名义存入银行。 H、不准保留帐外公款和私设小金库。 I 、不准“坐支”收入。 J、不准用有价证券抵顶现金。 现金应存放在保险柜， 由财务助理专门保管； 不得将私人财物放入保险柜， 不得将 个人财物与公 司款项混淆不清。 库存现金与现金日记帐余额应核对相符，做到日清月结。长短款误差不得超过人 民币 0.50 元， 如发现长短款，服务中心负责人应及时查明原因，并根据国家及公 司有关规定进行相应处理。 现金管理应按照国务院第 12 号令颁布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行制 定的《现金管 理暂行条例实施细则》进行管理。对外币的管理须按照国家外汇管 理局《外汇管理暂行条例》的 有关规定执行。 所有收入应全部及时入帐， 支出应当有有效的核准手续。 所有收到的现金要求于当日送存银行 ( 节 假日可顺延 ) ；所有现金支出超过规定的限额 ( 人民币 1000.00) 的 应当通过银行账户进行结算。 4.2 现金收款的管理：所有款项必须由财务助理收取,其他人员不得 收 费 ( 财 务 助 理 休假期间 , 可由部门负责人指定专人收取 , 并有休假及交接记录备查 ) 。 现金收款的范围： 向住户收缴的管理服务费、本体维修基金等； 租赁收入； 为住户代收的水、电、垃圾处理费等； 为客户提供的各项有偿服务收费； 各种押金； 各种违约金； 各种赔偿款； 物品清理收益； 其他经营收入 财务助理在收取现金时填制收款收据（或缴款单） ，并在原始凭据加盖“现金收讫” 章。 收到款项应于当日下午 17： 00 分之前点清入库，应填制银行专用《现金缴款单》送存银行。如 特殊原因不能送存银行的，须报服务中心经理及财务专员批准并于 次日下午 17 ：00 前与当天的 款项一并存入银行。 财务助理定期 （每周五）将收款报表送至分公司财务专员。 4.3 现金支付管理 现金支付的范围：紧急采购、紧急事件且转帐起点（ 1000元）以下的零星支出； 现金支付的规定： 财务助理在付款前必须审核有关原始凭单，符合手续（详见《费用报销审批管理规定》）的由财 务助理按公司规定的方式支付；如不符合手续，财务助理应拒绝支付； 员工私用现金不借支。 借出现金一个月内归还或冲帐。 如逾期，财务助理应将借款明细每月 6 日前报送人事行政部 , 由人事行政部在借款人当月工资中扣除； 现金从库存现金限额中开支， 不足请及时报销补充备用金， 但不得从现金收入中直接支付，即不 得“坐支”； 出纳现金支出后在原始凭单上加盖“现金付讫”章。 4.4 库存现金的保管制度 库存现金限额为备用金额度上限额。 超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行， 为加强对现金的管理，除工作时间需要的少量备 用金可放在财务助理抽屉内，其余现金则应放入专用的保险柜内，不得随意存放。 限额内的库存现金当日核对清楚后， 一律放在保险柜内， 不得放在办公桌内过夜。财务助理应将 自己保管使用的保险柜密码严格保密， 不得向他人泄露， 以防被他人利用 . 财务助理调动岗位应更 换使用新的密码。 单位的库存现金不准以个人名义存入银行， 以防止有关人员利用公款私存取得利息收入，防止单 位利用公款私存形成账外小金库。库存现金，包括纸币和铸币，应实行分类保管。各单位的财务 助理对库存票币分别按照纸币的票面金额和铸币 的币面金额，以及整数和零数分类保管。纸币一 定要打开铺平存放、并按照纸币 的票面金额，以每一百张为一把，每十把一捆扎好。凡是成把、 成捆的纸币即为整数 ( 即大数 ) ，应放在保险柜内保管， 随用随取；凡不成把的纸币是为零数 ( 或 小 数 ) ，也要按照票面金额， 每十张为一轧， 分别用曲别针别好， 放在传票箱内或抽屉内，一定要 存放整齐，秩序井然。铸币也是按照币面金额， 以每一百枚为一卷， 每十卷为一捆，同样将成捆、 成卷的铸币放在保险柜内保管，随用随取；不成卷的 铸币，应按照不同币面金额，分别存放在特别的卡数器内。