财务部会计出纳管理制度.docVIP

精品资料/word可编辑 精品资料/word可编辑 PAGE / NUMPAGES 精品资料/word可编辑 會計出納管理制度 在任何一個現代公司裏可以沒有財務總監卻不可以沒有會計和出納會計出納工作管理制度是企業最基本的財務管理制度不管一個公司是多麼小倘若沒有這些制度其財務狀況勢必一塌糊塗現代會計出納工作管理制度主要包括以下幾個方面 一、財務部工作準則 （一）總則 第一條 本準則由財務部送公司總經理核准公佈後實施修改時同 第二條 本部設總經理1名副總經理2名下設財務科會計科出納科稅務科各科設科長副科長各名科員若干名 第三條本部遵守各項經濟法律法規條件加強資金的籌措管理運用促進公司業務的發展壯大 （二）職能 第四條 按公司的經營計畫提出年度財務計畫 第五條 制定財務會計出納稅務及預算制度負責其施行時的有關協調聯繫工作確實發揮各項制度的功能 第六條 依年度財務計畫辦理有關銀行借款及往來事項提供穩定的運營資金來源