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财务大检查实施方案 财务大检查实施方案 PAGE / NUMPAGES 财务大检查实施方案 财务大检查实施方案 【篇一：财务检查工作方案】 咸安区教育局关于反 “四风 ”财务专项检查工作方案 为了贯彻中央 “八项规定 ”、 “六项禁令 ”的精神，反对 “形式主义、官僚主义、享乐主义、奢靡之风 ”，把党的群众路线教育实践活动落实到财务管理工作中，进一步严格财务纪律，规范财务管理，提升 财务质量，根据教育局的工作部署，制订本次反 “四风 ”财务专项检 查工作方案。 一，检查范围。 各乡镇教育总支、中小学、公办幼儿园。 时间 2013 年度、 2014 年度。 二，检查内容。 （一），学校公用经费拨付情况，非税收入管理使用情况。 （二），学校代收费和服务性收费情况。 （三），学校支出管理情况（重点检查）。 1，乱发乱补情况。有无乱发福利，有无所发补助无事由无依据，有无平均发补助、份内工作发补助。 2，公务接待、用车情况。有无上下级非公宴请，有无超标准接待，有无工作日中餐饮酒，有无个人来客公款宴请，招待会议费用是否上升，招待有无菜单，是否用烟，公务用车费用是否上升。 3，违反财经纪律情况。有无白条支出，有无虚开发票、虚列支出，有无虚开发票套取资金设帐外帐、小金库，大额支出是否规范（申报单、政府采购、通过决议、预算清单、合同、明细附件、验收清单、决算书等）。 4，公款送礼情况。有无烟、酒、礼品、购物卡、土特产，有无摆花、摆水果、购茶叶、挂历，有无领款单领款看望领导、看望单位外人 员。 5，有无其他违反规定，违反纪律，不合程序，不合规定的支出。 三，检查要求。 1，严谨细致。要求检查到每一张收支凭证，不能走马观花或抽样检查，要全面检查收支的真实性、合法性、合规性、完整性。 2，突出重点。重点检查违反 “八项规定 ”，违反 “四风 ”，违反 “禁止违规发放津补贴 ”规定的支出。 3，全面反馈、认真整改。各检查人员对不合规支出要指出、要记录、要反馈；所查单位要做好整改。 4，规范提高。检查结束后，各单位要提高认识，反思问题，从严规范。财会人员要严格把关，依法办事，依规理财，提高财务管理能力与水平。 四，检查安排。 1，本次检查根据教育局的部署，由计划财务股统一安排，组织乡镇教育总支会计共同检查。检查方式以交叉检查为主，会议与检查相结合，做到检查与反馈同步，检查与整改并重。 2，各乡镇教育总支会计要搞好工作安排，并准备好检查有关工作资料。 3，检查时间、乡镇、人员。 12 月 8 日。永安教育。 检查人员：陈敏轩、吴祎、刘昌大、曹安陆、张德深、余学昭、夏小敏、黄志远、章仁斌、陈金望、周琴、王祺。 12 月 9 日。温泉教育。 检查人员：陈敏轩、李丹、吴祎、徐青山、余家德、陈宏鄂、李俊、商文静、周顺先、郭次兵、佘小琴、严正。 检查人员：陈敏轩、张德深、李俊、郭次兵、严正。 12月10日。 横沟教育。 检查人员：李丹、李俊、曹安陆、佘小琴。 12 月 10 日。贺胜教育。 检查人员：吴祎、余家德、陈金旺、周顺先。 月 11 日。特殊教育学校。 检查人员：李丹、张德深、郭次兵。 12 月 11 日。官埠教育。 检查人员：吴祎、章仁斌、夏小敏、黄志远、徐青山。 向阳教育。 检查人员：陈敏轩、李俊、曹安陆、佘小琴。 12 月 12 日。高桥教育。  12 月  11 日。 检查人员：陈敏轩、余家德、陈金旺、周顺先。 12 月 12 日。大幕教育。 检查人员：吴祎、余学昭、陈宏鄂、严正、王祺。  12 月  12 日。浮 山教育。 检查人员：李丹、张德深、刘昌大、黄志远。 12 月 15 日。马桥教育。 检查人员：吴祎、章仁斌、夏小敏、黄志远、徐青山。 12月15日。 桂花教育。 检查人员：陈敏轩、余学昭、陈宏鄂、郭次兵。 12 月 16 日。汀泗 教育。 检查人员：。陈敏轩、章仁斌、夏小敏、黄志远、徐青山。 12 月 16 日。实验中小学。 检查人员：吴祎、李俊、夏小敏。 12 月 17 日。凤凰中学。 检查人员：。陈敏轩、余学昭、严正。 12 月 17 日。外国语实验小学。 检查人员：。吴祎、陈金旺、周顺先。 二〇一四年十一月二十八日 【篇二：财务检查实施工作方案】 财务检查实施工作方案 担任财务核算管理工作的人员是否具备会计从业资格；是否有签单消费挂账情况。 是否建立单位内部会计核算体系，所有账套是否纳入 a++ 财务平台核算，是否按照财务管理制度的规定制定相应的分工管理职责。 重点检查单位内部控制制度、稽核制度和财务报销制度是否健全。 现有银行账户是否符合开设账户的规定，银行账户批复书是否保存完整，银行账户是否按要求进行了清理、审批、备案、年检，未经批准的银行账户和过渡户是否及时取消。 是否制定了单位票据领购、保管、使用、核销等具体的管理规