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经济和社会效益分析报告 一、 概述 安徽国电能源设备工程有限公司主要采用高效的能源转换与存储 技术生产蓄热式电热开（热）水炉。该产品在电力低谷时段，利用低 谷电，把水加热成高温水、开水、一般温度的热水，在电力高峰时段 以供用户使用，减少用户对高峰电力的需求，节省用户的电费开支。 本项目产品技术含量高，国内同类生产企业较少，市场需求空间较大， 为国家发改委推荐项目，符合国家产业政策和行业发展方向。 二、 经济效益分析 1、 年销售量和销售收入 本项目年销售蓄热式电热开（热）水炉10000台，每台售价按 108000元计算，每年销售额可达10800万元。 2、 年总成本 根据目前钢材、人工等市场行情，我公司每生产1台蓄热式电 热开（热）水炉，估计总成本为77000元，预计全年产品总成本为 7700万元。 产品成本构成分析表 单位：万元 燃料及 制造费 项目 合计 材料费 人工费 动力费 用 每台产品生产成本 6.55 3.5 2.5 0.2 0.35 全年生产总成本 6550 3500 2500 200 350 全年管理费用 600 全年财务费用 550 全年产品总成本 7700 每台产品总成本 7.7 3、年销售税金及附加 年销售税金及附加按国家规定计提,增值税率为 17%，城市 维护建设税为增值税的5%，教育费附加为增值税5%。销售税金 及附加为683.05万元。 4、利润总额及分配 本项目年利润总额为 3100 万元，所得税为利润总额的 25% 计提为775万元，税后净利润为2325万元。盈余公积金和公益 金分别按税后的10% 5%计提，余下的未分配利润每年为1976. 25万元。 5、盈亏平衡分析 盈亏平衡(BEP)=年固定总成本/ （年销售收入-年可变成本- 年销售税金）×100%=1150/(10800-6550-683.05) ×100%=32% 根据测算，本项目年销售收入达10800万元，税后利润197 6.25万元，盈亏平衡点为33%,投资回收期不足3年（不含建设 期）。依据测算数据，本项目有很好的盈利能力和较强的抗风险 能力。 三、 社会效益分析 1.节能环保效益：本项目采用高效的能源转换与存储技术生产 蓄热式电热开（热）水炉。该产品在电力低谷时段用电，减少用 户对高峰电力的需求，起到削峰填谷的作用，具有显著的节能环 保效果。 2.节约费用开支：因蓄热式电热开（热）水炉在电力低谷时段 用电，低谷电价便宜，能节省用户的电费开支。 3.促进社会就业：本项目有600个用工岗位，能增加600人就 业，有利于社会稳定和地方经济的发展。 根据以上分析，本项目确是既有经济效益又有社会效益的好 项目。