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信息化项目投资效益分析的一 个方法与案例 信息化项目投资效益分析的一个方法与案例 （李劲华） 在国家的指导和支持下， 加上市场经济和全球化 的影响， 中国的企业加快了信息化的进程， 为了 让 IT 的投资价值显现出来，需要一种合理的评 估和效益分析方法。 信息化项目的投资效益分析 出现的许多理论、原则和方法，例如：总体拥有 成本 TCO、经济增加值 EVA、总体经济影响 TEI 、 平衡记分卡 BSC，等等，但是，这些方法由于下 列主要原因， 使得企业常常感到无从下手， 不能 计算出信息化项目的投资效益： ? 缺乏可操作性：这些方法都没有给出具体可 以运用的具体步骤和工具； ? 没有统计数据：这些方法基本上是源自国 外，其中使用的指标和数据不能直接应用； ? 缺乏应针对性：这些方法的通用性强，但针 对性弱， 它们既可以应用到 CRM、ERP，也可 以应用在 PLM或者 EIP，在实际应用中缺乏 说服力。 最近几年，国家和地方政府为了推广信息化进 程，利用各种形式投入专项资金， 扶持企业的信 息化建设。笔者所在的企业曾分别获得国家和省 政府的信息化贷款、 拨款等资助。 由于信息化专 项资金额度巨大， 企业在决定是否申请资金、 需 要多少的时候， 除了考虑企业的发展， 最关心的 就是信息系统的应用效果， 什么企业可以收回投 入资金并获得赢利。 下面，结合笔者所在公司获得国家信息化资金支 持后，介绍我们在信息化项目投资分析方面的具 体实践， 期望给国内同行更多的帮助。 为了方便 起见，以后称笔者所在公司为 X 公司。 1.1. 信息化效益分析的考虑因素 我们认为信息化项目经济效益分析模型的构成 主要有三个方面： 指标、参数和数据。 简单而言， 指标是济效益分析模型的变量组， 是分析信息化 经济效益的一组计算公式， 可以包括例如总体经 济影响 TEI 、财务净现值 NPV、总体拥有成本 TCO 等，合适的模型指标可以充分表明信息系统应用 的整体经济效益。 这些模型元素通常是一些计算 公式，其中的变量是企业的关键基础数据， 表示 企业的实际的经营和管理水平， 这些数据通常可 以从企业的财务、 统计报表中得到； 常量参数表 明企业通过应用信息系统在生产、市场、服务、 产品与研发等方面的绩效改进程度， 是应用信息 系统的可以达到的牵引目标。 在 X 公司分析信息系统应用的经济效益、 确定指 标和参数这两个要素时， 我们的主要考虑的因素 是： ? 公司经营和管理的主要问题、发展战略以及 公司对信息系统的关键需求 信息系统对企 业的发展战略、需要解决的主要问题与挑战 以及对信息系统的关键需求，是企业的战略 决策之一，是企业投资信息化建设的基本认 识。对于项目投资效益分析，主要体现在公 司 KPI 考核指标的选取上，在此不再论述。 ? 国内外主要研究机构公布的企业应用系统 的统计效果