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PAGE 1 PAGE 1 (企业)公司问题帐款管理办法  公司(企业)问题帐款管理方法  第一条为妥当处理“问题帐款”,争取时效,维护本公司与营业人员的权益,特制定本方法。  第二条本方法所称的“问题帐款”,系指本公司营业人员于销货过程中所发生被骗、被倒帐、收回票据无法如期兑现或部分货款未能如期收回等状况的案件。  第三条因销货而发生的应收帐款,自发票开立的日起,逾两个月尚未收回,亦未公司规定办理销货退回者,视同“问题帐款”。但状况特别经呈报总经理特准者,不在此限。  第四条“问题帐款”发生后,该单位应于二日内,据实填妥“问题帐款报告书”(如后附的附表5.3.2),并检附有关证据、资料等,依序呈请单位主管查证并签留意见后,转请法务室协助处理。  第五条前条报告书上的基本资料栏,由单位会计员填写,经过状况、处理意见及附件明细等栏,由营业人员填写。  第六条法务室应于收到报告书后二日内,与经办人及单位主管会商,了解状况后拟订处理方法,呈请总经理批示,并即协助经办人处理。  第七条经指示后的报告书,法务室应即复印一份通知财务部备案,如为尚未开立发票的“问题帐款”,则应另复印一份通知财务部备案。  第八条经办人填写报告书,应留意:  (一)务必亲自据实填写,不得遗漏。  (二)发生原因栏