第四章--证券投资基金PPT课件.pptx

第一节 证券投资基金总论证券投资基金定义股票 投资者债券 集合资金委托投资者基金托管人基金管理人投资于外汇发行基金单位货币投资者……一、证券投资基金定义证券投资基金是一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式，即通过发行基金单位，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券、外汇、货币等金融工具投资，以获得投资收益和资本增值。一、证券投资基金定义证券投资基金是一种积少成多的整体组合投资方式，即投资者将资金交给专业机构（资金管理人）管理，这些专业机构根据法律、法规、基金契约规定的投资原则和投资组合原理，进行分散投资、趋利避险，以达到分散投资风险、兼顾资金流动性和安全性而获利的目的。对于那些资金不多，或没有时间和精力，或缺少证券投资专门知识的投资者而言，是最佳的投资选择。 一、证券投资基金定义每只基金会有一个基金合同，基金管理人、基金托管人和基金投资者的权利和义务在基金合同中约定。在发售基金份额时，会向投资者提供一个招募说明书，有关基金运作的各个方面，如基金的投资目标与理念、投资范围与对象、投资策略与投资限制、基金费用与收益等，都会在招募说明书上详细说明。二、证券投资基金当事人 投资收益投资者基金托管人基金管理人持有基金份额托管协议 出资、享有收益、承担风险 （一）基金份额持有者 分享基金财产收益； 参与分配清算后的剩余基金财产； 依法转让或者申请赎回其持有的基金份额； 按照规定要求召开基金份额持有人大会； 对基金份额持有人大会审议事项行使表决权； 查阅或者复制公开披露的基金信息资料； 对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼； 基金合同约定的其他权利。 （二）基金托管人（受托人） 为充分保障基金投资者的权益，防止基金信托财产被挪作它用，各国的证券投资信托法规都规定：凡是基金都要设立基金托管机构，即基金托管人来对基金管理机构的投资操作进行监督和对基金资产进行保管。基金托管人是依据基金运行中管理与保管分开的原则对基金管理人进行监督和对基金资产进行保管的机构。基金托管人与基金管理人签订托管协议，在托管协议规定的范围内履行自己的职责并收取一定的报酬。1．基金托管人资格申请条件净资产和资本充足率符合有关规定； 设有专门的基金托管部门； 取得基金从业资格的专职人员达到法定人数； 有安全保管基金财产的条件； 有安全高效的清算、交割系统； 有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施； 有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度； 法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构、国务院银行业监督管理机构规定的其他条件。 2．基金托管人的主要职责资产保管：为基金资产设立独立的账户，保证资产安全完整资金清算：执行基金管理人的投资指令，办理基金名下的资金往来会计复核：复核审查管理人计算的基金资产净值和份额净值监督基金管理人的行为是否符合基金合同的规定序号管理公司名称总数开放式封闭式总份额（亿份）开放式总份额封闭式总份额净资产（亿元）1浦发银行77046.31 46.31 067.65 2民生银行66014.05 14.05 016.28 3招商银38 268.38 0303.52 4华夏银行55028.8 28.8 031.355光大银92 112.92 0124.786工商银行7754 2182.54 176 3064.03 7建设银行5847111628.46 1458.46 170 2218.31 8兴业银行770107.38 107.38 0144.5 9农业银行5342111382.5 1162.5 220 1832.510交通银69 381.69 136 821.19 11中国银行 535031508.4 1453.4 55 1971.47 12中信银行 33092.53 92.53 099.84 （三）基金管理人 基金管理人，是指凭借专门的知识与经验，运用所管理基金的资产，根据法律、法规及基金章程或基金契约的规定，按照科学的投资组合原理进行投资决策，谋求所管理的基金资产不断增值，并使基金持有人获取尽可能多收益的机构。1、基金管理人的职责 按照基金契约的规定运用基金资产投资并管理基金资产 及时、足额向基金持有人支付基金收益 保存基金的会计账册，记录15年以上 编制基金财务报告，及时公告，并向中国证监会报告 计算并公告基金资产净值及每一基金单位资产净值 基金契约规定的其他职责 开放式基金的管理人还应当按照国家有关规定和基金契约的规定，及时、准确地办理基金的申购与赎回 2．基金管理人资格申请条件主要发起人为按照国家有关规定设立的证券公司、信托投资公司 主要