金融学术语之洗钱与反洗钱.ppt

编辑课件 金融学术语之 报告组：金权天下7 主讲：吉鹏飞 刘守征 成员：吉鹏飞 刘守征 王业文 房恺 张博 于海超 陈国辉 1.洗钱 （1）洗钱的含义 （2）洗钱的目的 （3）洗钱的过程 （4）洗钱的主要手段 （5）洗钱的危害 （6）洗钱的影响 （7）洗钱的渠道 目录 2.反洗钱 （1）反洗钱 定义? （2）反洗钱 - 必要性? （3）反洗钱 - 意义? （4）反洗钱 - 基本制度? （5）反洗钱 - 金融机构? （6）反洗钱 - 社会公众 （7）反洗钱 - 政府部门 （8）反洗钱 - 法律责任? （9）反洗钱 - 法律法规 洗钱-含义 1. 洗钱（Money Laundering） ，又称洗黑钱，指的是将犯罪或其他非法手段所获得的金钱，经过若干方法“洗净”为看似合法的资金。洗黑钱有共通特征，例如高额、不明来历，在组织及账户中间流动，主要目的是清洗或含糊资金的来源地，不计成本。 2. 金融机构反洗钱比较权威的机构巴塞尔银行法规及监管实践委员会，从金融交易角度对洗钱进行了描述：犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个帐户向另一个帐户作支付或转移，以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系；或者利用金融系统提供的资金保管服务存放款项，即常言之“洗钱”。? 洗钱-案例 2014-06-19洗钱：中石油中石化卷入巴黎银行千亿洗钱案 2014-04-10洗钱：百亿洗钱案四千万担保金充公 创香港纪录 2014-02-20内地女子在港洗黑钱， 弃保3000万潜逃 洗钱-目的 因为犯罪查缉手段的进步，犯罪者经过犯罪行为，如：将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所赚取的金钱，如果直接拿来使用，很容易为政府当局所查知，因此往往需透过洗钱的手法，例如通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为，将来源不正当的金钱伪装来自正当的交易。 洗钱-过程 典型的交易分三个步骤： 入账 即通过存款、电汇或其他途径把不法钱财放入一个金融机构； 分账 通过多层次复杂的转账交易，使犯罪活动得来的钱财脱离其来源； 融合 以一项显示合法的转账交易为掩护，隐瞒不法钱财。 通过这些过程，罪犯就可把非法所得转移并融合到有合法来源的资金中。 洗钱-特征 洗钱方式的多样性 洗钱过程的复杂性 洗钱对象的特定性 洗钱活动的国际性 洗钱-主要手段 利用现金进行洗钱 利用支付结算工具洗钱 利用金融衍生工具 利用金融机构洗钱 利用证券交利用保险洗钱 通过商品交易活动洗钱 通过“地下钱庄”进行洗钱 通过博彩业洗钱 利用电子货币 洗钱-危害 从司法角度看，洗钱成为一种“犯罪屏障”，既妨害了司法活动，也助长犯罪分子有恃无恐的气焰，促使他们不断实施犯罪。从金融管理秩序角度来看，洗钱活动往往借助于合法的金融网络清洗大笔黑钱，这不仅侵害了金融管理秩序而且也严重破坏了公平竞争规则，破坏了市场经济主体之间的自由竞争，从而对正常、稳定的经济秩序带来一定的负面影响洗钱还会造成严重的安全和社会后果。 据国际货币基金组织统计，全球每年非法洗钱的数额约占世界国内生产总值的2％至5％，介于6000亿至1.?8万亿美元之间，且每年以1000亿美元的数额不断增加。特别是在当前经济全球化、资本流动国际化的情况下，洗钱活动对国际金融体系的安全、对国际政治经济秩序的危害极大 。 洗钱-影响 洗钱是严重的经济犯罪行为， 1.破坏经济活动的公平公正原则， 2.破坏市场经济有序竞争， 3.损害金融机构的声誉和正常运行， 4.威胁金融体系的安全稳定， 5.洗钱活动与贩毒、走私、恐怖活动、贪污腐败和偷税漏税等严重刑事犯罪相联系，已对一个国家的政治稳定、社会安定、经济安全以及国际政治经济体系的安全构成严重威胁。 洗钱-渠道? 1.现金走私；2.将大额现金分散存入银行；3.向现金流量高的行业投资；4.购置流动性较强的商品；5.匿名存款或购买不记名有价金融证券；6.制造显失公平的进出口贸易；7.注册皮包公司，虚拟贸易；8.设立外资公司；9.利用地下钱庄和民间借贷转移犯罪收入；10.购买保险；11.实施复杂的金融交易；12.在离岸金融中心设立匿名账户；13.利用银行保密法洗钱。 反洗钱-定义? 反洗钱，指为了预防、监控通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪的违法所得及其收益的来源和性质的活动，依照法规采取相关措施的行为。 反洗钱-必要性? 洗钱行为具有严重的社会危害性，它不仅损害了金融体系的安全和金融机构的信誉，而且对我国正常的经济秩序