内控规章制度调研表.pdfVIP

实用标准文案 内部控制环境调查问卷 制定人 答卷人 复核人 被审计单位名称 : 签名： 会计报表截止日 : 日期： 问 题 是 否 不适 评 价 索引号 用 1．董事会及高层管理当局对控制所持的基本态度 和立场 1.1 董事会及高层管理当局是否能有效地对经营 和管理实施控制。 1.2 重大投资、收购合并、财产抵押、购置重要 资产和重要合同协议是否经董事会、股东大会批 准。 1.3 内部审计部门是否对董事会负责，该部门对 企业的财务报告活动的审核、监督是否有效。 1.4 公司监事会是否能独立工作，并对股东大会 负责。 1.5 管理当局是否能根据财务部门及其他部门提 供的可靠信息据以