第十度财务分析报告.docVIP

第十年度财务分析报告 公司概况 我公司是以生产电子产品为主 , 以加工半成品为辅的电子产品公司。公司 注册资金 3000 万元, 设备先进。主要的市场包括本地市场和国内市场 , 另外,正 积极开发国际市场。公司的主打产品是 P1产品,外加开发行业领先的P2、P3产 品,实现以高科技产品为主 ,大众产品为辅的生产模式。公司上年盈利 3000 多 万，在行业中竞争能力排行第二，产品占的市场份额较大，前景光明。 二、 管理概况 ： （一）、管理层讨论与分析 1、 报告期内公司经营情况的回顾： 公司总体经营情况： 第十年度，公司坚持走以质量取胜的道路，坚持诚信经营的理念，坚持市 场份额与经济效益并重的原则，坚持携带经销商、供应商共谋发展，共建双赢 的发展模式，依靠自主创新。销售 P2、P3产品，价格较高，盈利较多。公司实 现销售收入 1 1 458.万元，比上年增长 33.1%，实现利润 3501.38 万元，比上年增 长 1285.23 万元，净资产收益为 2345.92 万元，取得较佳盈利。 2、 公司主营业务及其经营状况 公司主营业务范围：生产电子产品，生产 P2、 P3 产品。生产所需的原材 料比预算中昂贵，库存等费用也有所下降了，成本下降会给公司经营带来较好 的的盈利，有利于成本最优。 （二）公司未来发展的展望 1、 公司市场份额将进一步提高。未来公司将继续坚持以技术质量取胜的发展思 路，坚持自主创新，坚持精品战略，不断提升产品的技术创新能力和质量水 平，不断提升格力品牌的知名度和含金量，不断完善独具特色的营销模式，抓 住行业快速整合的机会，进一步提高市场份额，巩固行业领先地位。 2、 加速开发国际市场。出口方面，随着与海外客户交流的不断增加，公司的技 术质量优势越来越得到海外客户的认同。因此，公司 P3产品价格虽然比国内同 行高一些，海外客户也愿意接受。第十年订单大幅增长，预计至少增长 30%。 3、 未来两年资本性开支增大。随着公司销量的不断增大，公司也将相应投资增 加产能，同时为了进一步提高技术质量水平，降低成本，确保稳定可控的关键 原材料的供应，公司希望投资提高生产设备的先进性。 综上所述，第十年年公司经营具体目标是：销售收入增长 20%以上，利润 增长 12%以上。 三、 财务报告 1 ）审计意见： 审计意见：标准无保留审计意见 2）财务报表： 比较资产负债表（第十年） 单位：万元 资产 行 次 年初数 期末数 流动资 产： 1 4,371.3 6,603.7 货币资金 8 5 短期投资 2 0.00 0.00 减：跌价 准备 3 短期投资 0.00 0.00 4 净额 应收票据 5 0.00 0.00 应收利息 7 55.00 55.00 应收账款 8 3,478.4 981.83 3 减：坏账 准备 9 应收账款 净额 10 3,478.4 981.83 3 预付账款 11 其他应收 款 13 0.34 0.34 存货 14 236.45 93.36 减：跌价 准备 15 存货净额 16 236.45 93.36 待摊费用 17 120.00 120.00 其他流动 资产 19 流动资产 20 8,261.6 7,854.2 合计 0 8 长期股权 投资 21 长期债权 22 1,200.0 1,200.0 投资 0 0 1 长期投资 23 1,200.0 1,200.0 合计 0 0 减：减值 准备 24 长期投资 25 1,200.0 1,200.0 净额 0 0 固定资 产： 固定资产 原价 26 2,850.0 0 2,235.0 0 减：累计 折旧 27 1,256.2 4 1,109.4 5 固定资产 净额 28 1,593.7 6 1,125.5 5 在建工程 30 固定资产 清理 31 2.72 2.72 固定资产 合计 32 1,596.4 8 1,128.2 7 无形资产 34 400.00 300.00 长期待摊 费用 35 20.00 124.00 其他长期 资产 36 资产总计 39 11,478. 08 10,606. 55 负债及所 有者权 益： 行次 年初数 期末数 流动负 债： 短期借款 40 500.00 500.00 应付票据 41 应付账款 42 0.78 0.78 预收账款 43 代销商品 款 44 应付工资 45 5.23 5.23 应付福利 费 46 0.18 0.19 应付股利 47 80.00 80.00 应交税金 48 2,772.2 8 2,794.5 7 其他应交 49 182.96 239.86  款 其他应付 款 50 预提费用 51 20.00 20.00 预计负债 52 一年内到 期 53 100.00 100.00 的长期负 债 其他流动