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公司费用报销管理制度及流程 第一章：总则 在日常工作中 , 部分员工对财务知识比较欠缺，对公司财务报销流程及报销规定不太了解 , 出现报销单据填写不规范、报销内容不明确等情况，由于单据填写错误导致的重复填写工作也多次发生， 给本部门、财务部及相关部门工作带来不必要困扰。为了加强公司内部管理， 合理控制费用支出 , 特制定本制度。 第二章：费用报销基本制度及基本流程 一、费用报销单填写要求 ： 1、报销单据填写应力求整洁美观 , 不得随意涂改； 2、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写 ; 3、报销人须取得合法有效的报销单据（发票） , 如：收据、发票、送货单 ( 仓库已签名的送货单）、快递单，网购无发票或单据的需把付款截图打印出来，相 关单据粘贴到“报销单据粘贴单”上； 4、报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面， 并在附件中写明所附单据的张数； 5 、单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据特别不清晰 , 粘 贴不规范的财务部门有权要求对方改正，拒不改正者财务部有权予以拒绝受理； 6、报销人须在备注地方填写正确的银行卡号、开户行、开户名 ; 7、报销单的“报销部门”处必须填写所属部门，例如人事行政部； 8、报销单的“日期”需填写报销当天的日期； 9、报销单的“金额 此处必须填写实际发生金额 ; 粘贴的发票金额可以多于报销金额, 但一定不能少 ; 、报销单的“合计 填写各项费用合计，“合计 此行上方有空行的，划 S 线或划/ 线注销，数字前加￥； 、报销单的“金额大写 此处填写合计的大写金额 . 若报销金额为千位数时应在万字前写人民币符号￥，以此类推，若千位数有数值，而百位数为零，需在 百位数前写零。如：合计金额 650。40 元在此行填写为：￥仟陆佰伍拾零元肆角零分； 12、出纳履行付款后 , 通知报销人款已经支付。二、报销凭证票据粘贴要求 : 1、粘贴前必须将票据上面所有的钉书针，回形针，夹子等外在的东西全部去掉； 2、票据要分好类别，如按加油票 , 交通票，住宿票 , 餐饮票等分类，如果票 据较多可采用多张粘贴单粘贴； 3、对于比粘贴单大的票据或其他附件，例如 : 合同、采购申请单。粘贴时须紧靠粘贴单顶界和左界横向粘贴；超出部分必须按粘贴单大小折叠在粘贴单 内; 4 、票据粘贴方法多样， 粘贴票据时应根据票据的多少、 纸张的大小 , 选择合适的方法。但应以整个单据平整、美观为准，以便财务部装订成册； 三、差旅费报销： 1、差旅费报销单需外出申请单 , 除“出差补助”不需要付发票及票据外， 其他均需有票据； 2 、出差起讫日期必须填写清楚，以便于财务方便核算出差补助费用； 3、已发放出差补助，不再报销餐饮费用；如确实需要招待客人的，经主管领导审批后可凭餐饮发票报销； 4、报销的住宿票必须在背面注明宾馆名称、宾馆电话、宾馆单日价格、住宿时间段、同住人员姓名 ; 每张车票必须在背面注明对应时间、起止点、拜访客户姓名、电话号码；市内公交车票需要撕票，除二人及以上同行外不得有连号； 5 、具体出差事项详见 - 《公司差旅费报销管理制度及流程》 . 四、借款管理规定： 1、借款审批单为各部门相关人员备用金申请、出差或业务接等借支申请时 使用，填写要求如同前几种单据，写清楚借款原因、预计的金额和还款日期 ; 2、借款单要由部门负责人、财务主管、总经理签字后出纳人员方能付款； 、出差或者业务接待完成后，填写报销单抵销借款。入借款金额多余实际使用金额，则由借款人将应退余款转账至公司账户 ; 、在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。备注：报销人需备注清楚银行卡号、开户行、开户名。 五、请购单要求： 1、公司各部门需要采购物品，都需要填写请购单； 2、请购单上的“预计单价”和“预计金额”必须填写完整才可申购； 3、请购物品总金额若等于小于 500 元，需部门主管签字方可给予采购部或人事部采购；请购物品总金额若大于 500 元, 则需由部门主管和总经理签字方可给予采购部或人事部采购。 第三章：报销时间的具体规定 一、为了方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下： 1、公司报销时间定在每周四，每周三早上将费用报销单据提交给财务部， 财务部下午进行审核，单据审核无误财务通知报销人员周四早上到财务部签名确认, 周四下午统一发放，特殊情况可放宽处理； 2、借款不受以上的时间限制，但借款需提前告知出纳。 第四章：费用审批管理 一、费用审批管理： 1、费用报销单所需单据不齐全、不真实、不合格的 , 不论任何原因一律不予受理; 对记载不准确、不完整的票据予以退回，要求更正、补充，特殊情况经领导审批签名后方可进