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公司财务管理制度 全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度， 敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作 . 对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。 一、财务部职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。 2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。 3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益 . 4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流 , 确保资 金的有效供应。 5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益 . 6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表 . 7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。 8、及时核算和上缴各种税金。 9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。 10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。 11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。 12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。 二、借款和各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准 : 1、出差借款： 出差人员应先到财务部领取 “借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及 金额 , 经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务 处领款。前次借支出差返回时间超过五天无故未报销者，不得再借款。 2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人 员借款，先请一代理人到财务部部领取 “借款单”，详细填写借款 日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额 , 经本部门主管签字后报总经理签批 ; 持已批“借款单” 至财务处领款。3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款 单, 填写好资金性质 ( 支票或现金）、部门、借款事由 , 所借金额 , 审批程序同第 1 条。 4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第 1 条。 5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。 6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则 . 7、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员批准后方可借支。 三、日常费用报销： 1、公司员工在日常费用支出时 , 需坚持勤俭节约的原则。 2、日常支出时应尽量取得原始发票， 对于不能取得原始发票的情况 , 需由对方出具收款证明。 3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销 ; 4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附 有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销； 5、补充说明 如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力；或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。 财务部岗位职责 1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库； 2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表 ; 3、保管好库存现金，确保其安全无缺 , 如有短缺要赔偿损失 ; 4、保管好印章，严格按规定用途使用印章； 5、严格管理空白收据和空白发票 , 认真办理领用手续，按规定签发支票； 6、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐 ; 7、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行； 8、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作， 汇总会计凭证，登记总帐； 9、对其他应收、应收帐款及时催收清理 ; 按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点； 10、每月编制会计报表 , 确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚； 11、负责装订、管理会计档案 ; 12、清楚工程整体概况 , 包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等 ; 13、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款； 14、按照各工程预算进行工程成本的控制； 15、每月末及时督促各项目部报帐； 16、及时、准确核算各种原始票据 , 并制单入帐 ; 17、准确把握各项材料采购、分包劳务合同 , 按合同执行付款 ; 18、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核； 19、编制和执行财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案 ; 20、进行成本费用控