专项审计的流程和要点试行.docxVIP

WO WORD格式可编辑 WO WORD格式可编辑 专 专业知识分享 专项审计的流程及要点目录 TOC \o 1-5 \h \z 目录 1 工作流程图 2 专项审计的要点、重点环节 一、 工程治理审计 〔一〕 设计变更审核程序审计 3?4 〔二〕 工程质量限制的审计 4?5 〔三〕 工程治理制度落实审查 5?7 〔四〕 工程资料审计 7?9 二、 工程本钱治理审计 〔一〕 工程签证程序及合理性审计 9?10 〔二〕 工程或采购等招标审计 10?11 〔三〕 工程结算程序及合规性审计 11?14 〔四〕 工程款支付程序及合理性审计 14 三、 工程采购治理程序审计