中小企业信用担保制管理讲义.pptxVIP

中小企业信用担保制度与担保风险管理讲座;开场白之一：江苏大学近年来中小企业研究方面的系列产出成果;开场白之二：研究成果产生的社会影响;一、我国中小企业信用担保根本制度;;中小企业信用担保机构的组建模式 社会化组建，市场化运作 即以企业、个人为主出资等市场化手段组建担保机构。特征：独立法人、产权明晰、职责清楚、商业化运作、以盈利为目标。 政府组建，政策性运作 即以政府预算拨款组建担保机构。 特征：担保机构附属于政府相关职能部门，担保对象或担保工程由政府相关部门领导审查批准，排斥市场机制的作用。 ;政府组建，市场化运作 即以政府出资为主，市场筹资为辅组建担保机构。 特征：独立法人资格，突出国家产业政策导向，按市场规律运作，但不以盈利为主要目标而坚持保本微利的经营原那么。 混合组建，市场化运作 即以政府和其他商业性担保公司作为主要的共同出资人，同时吸收其他市场主体投资组建担保机构。 特征：具有商业担保与信用担保的双重特征，实行合作经营，先由政府依据政策标准和市场原那么推荐担保对象，然后由商业担保公司按商业化要求进行担保。 ;四种组建模式的利弊; 第三、四种模式既表达了政府财力的支撑作用与其组织协调功能，又能较好地发挥市场在配置社会资源中的根底性作用；既能使担保机构实现责权利的有机统一，较好地解决出资人与代理人问题，又能使国家产业政策的贯彻建立在市场行为的根底上，有效地发挥担保机构的功能作用，因而是我国现阶段适宜采用的担保模式。 ;中小企业信用担保机构的组织形式 事业法人模式 主要是以贷款担保基金、贷款担保中心形式出现的担保组织形式，是我国目前信用担保机构的主要组织形式，约占70%。浙江省是一个例外，只占10%多。这类担保机构的性质是原国家经贸委批准设立的事业单位，不以盈利为目的。由于不是企业做运作主体，不完全具备法人资格，无法抵御法律诉讼，因而在担保业务活动中往往处于被动。该形式的信用担保机构又分为“自收自支、自负盈亏〞与“财政拨款〞之分。如上海市南汇区中小企业贷款信用担保中心、北京丰台区技术创新与生产力促进中心、大兴县民营科技企业; 创业效劳中心根本属于财政拨款这一类。 企业法人模式 主要是有限责任公司形式。目前全国的省市级信用担保机构中采用这一模式的占有较大比例。而浙江省信用担保机构中采用企业法人模式的所占比例到达75%以上。该类型的担保机构是按照?公司法?、?公司注册登记管理条例?等规定，在工商管理部门办理相应的法定注册登记手续，出资人是股东，并以出资额承担有限责任。实行独立核算、自主经营、自负盈亏，市场化运作。实行这一模式的如北京中关村科技担保、; 中投保公司、山西省中小企业信用担保以及浙江省金华、绍兴定海等地的担保公司等。 社团法人模式 是指合伙联营形式的信用担保机构。目前数量不多。机构主要在民政部门登记成立，不以盈利为目的，企业自愿参加，自主运作。一般实行会员制，对会员有较严格的资格要求。 ; 对上述三种组织模式的简要评价 1、对社团法人模式的评价 社团法人模式的担保机构属于企业合伙联营，强调企业自愿参加，自主运作，不以盈利为目的；要受到参与企业各自融资担保需求的牵制，而且也不利于对外开展担保业务，一旦发生代偿，内部必然产生利益分割冲突，如果利益受损联营企业不愿意及时补充资金，担保机构又得不到政府资金的补偿，那么担保机构的生存就有问题，更谈不上开展。;2、对事业法人模式的评价 优点： 符合设立中小企业信用担保机构的宗旨，有利于贯彻政府扶持政策、产业政策意图； 便于争取政府在资金、人员、设备以及财税政策等方面的支持，从而有利于开展担保业务 ； 符合国际惯例； 缺乏： 受各级政府财力的局限，担保机构难以形成规模效应，且资金来源具有不稳定性，这些可能对担保机构的稳定成长带来不利，这显然不能满足广阔中小企业融资的需求; 在相关法规不完善、制度不健全的情况下，容易滋生政府干预担保机构业务的现象，从而大大增加担保风险，影响信用担保机构的健康开展； 在非盈利性或保本微利的目标下，由此带来的可能是不计本钱、不计损失，盲目担保，导致赔付率失控，担保机构难以为继，担保功能作用难以发挥，国有资产难以实现保值增值。 ;这里引发一个大家值得进一步讨论的问题：;三是引发地方政府对银行债权的“道德风险〞。这是由于金融机构对中小企业的债权平安主要依托于各级地方政府出资组建的担保机构提供的担保，而这又取决于两个因素:其一是担保倍数，其二是担保条件。而地方政府可能因利益驱动而导致担保机构提供的担保不能保证贷款债权的平安。一方面，地方政府可能要求担保机构扩大担保倍数，增加担保规模。另一方面，担保机构迫于政府的压力可能会放松担保条件，使缺乏受保资格的中小企业进入担; 保行列，这又会增加商