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财务部门负责人管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强 xx 科技有限公司（以下简称“公司” ）财务负责人的管理， 规范公司财务会计管理工作， 充分发挥财务负责人在公司经营管理中的重要作用， 加强财务监督， 保证公司各项经济活动的规范运作， 依据 《会计法》《公司管理规 章制度》等有关规定，制定本制度。 第二条 公司的财务负责人是指具有相应专业技术资格和工作经验，负责公 司财务会计相关管理工作，由总经理提名、董事会聘任的公司高级管理人员。财 务部门负责人是依法对公司经营活动进行会计核算和监督的负责人。 第三条 公司设财务负责人一名，对公司财务、会计活动进行管理和监督， 对公司所有财务数据、财务报告的真实性、合法性、完整性负责，接受监事会的 监督。 第四条 财务负责人必须按照国家有关法律、法规和制度，认真履行职责， 切实维护全体股东的利益。 第二章 任职资格 第五条 财务负责人不得在公司控股股东及其关联方中担任除董事、监事外 的其他职务，不得在控股股东及其关联方领薪。 第六条 财务负责人任职资格和条件如下： 1．具有高度的敬业精神，有良好的职业道德和职业操守，遵纪守法，具有 高度的责任心和较强的领导组织能力。 2．具有 5 年以上大中型企业全面财务管理工作经验。 3．具有较强的经济分析、财务分析、财务计划和管理、外汇管理和资本运 营能力，熟练掌握企业会计准则、税务法律法规、上市公司法律法规及其他相关 法规制度。 4．具备较强的业务敏感性和良好的判断决策能力、较强的沟通能力和文字 表达能力。 第七条 凡有下列情形的，不得担任财务负责人或会计机构负责人： 1．无民事行为能力或者限制民事行为能力。 2．曾违反法律、法规和公司财务制度，曾有弄虚作假、贪污受贿等违法违 纪行为。 3．按照有关法律、法规规定不宜担任财务负责人或会计机构负责人的。 第三章 职责与权限 第八条 财务负责人主要履行以下工作职责： 1．定期或不定期向总经理、董事会报告工作，提出财务运作、财务管理等 方面的分析和建议，报告公司的经济情况和财务状况。 2．参与公司战略规划和经营计划的制定、 资产购置、对外投资、 企业并购、 重大经济合同签订等重大事项的研究、审议，协助管理层作出决策并负责财务资 源调配。 3．组织编制公司年度预算、决算方案，拟订利润分配方案或亏损弥补的建 议方案。 4．监控公司年度财务预算、经营计划和投资计划的执行情况，促使管理层 及时掌握正确信息和作出决策，督促业务单位和部门完成年度预算和绩效目标。 5．组织制定和完善公司财务管理制度及财务相关的内部控制制度，监督、 检查公司财务运作和资金收支情况，保障公司财务活动的合法性，及时发现和制 止可能造成公司重大损失的经营行为。 6．组织编制公司财务报表和对外披露的财务信息，确保其真实、准确、完 整以及符合相关规定。配合监管部门对公司财务报表的审计及其他鉴证工作。 7．组织制定公司融资方案、担保方案以及开展税务筹划工作，并监控其执 行情况。 8．负责对公司会计部门的设置、会计人员的配备等提出建议方案。 9．与金融机构、外部审计师、评级机构、财税外管等政府部门保持良好沟 通关系，以有效开展相关工作。 10．法律、行政法规、监管机构、 《公司管理规章制度》和董事会规定的其 他职责。 第九条 财务负责人主要具有以下权限： 1．财务决策参与权： 参与公司对外投资、 营销策略、 产权转让、 资产重组、 工程项目建设、筹资融资、抵押担保、资金调度、利润分配、预算、重大经济合 同签订、业务流程再造等涉及财务收支的重要经济事项的决策和执行，从其合法 性、真实性、效益性等方面进行审查，协助管理层做好决策分析。 2．对财务管理制度及相关内控制度执行情况具有监督权，对董事