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财务科工作流程 1、物资采购报销流程 采购人员按计划和规定采购物资→凭发票或随货同行单→办理验收入库手 续→经采购员、保管员、会计、分管副院长签字确认（单价万元以上需院长签字 同意）→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭 证并由报销人签字后付款。 2、差旅费报销流程 出差人员持报销凭证和填写正确的报销单→经财务科审核人员审核并计算出 差补贴→出差人员持审核并计算好的报销单（科室经费开支）经科教长及分管副 院长或（医院经费开支）分管副院长签字同意→出租车票和飞机票必须由行政副 院长签字同意→出差人员持各级领导签字同意的报销凭证→经审核人员确认后 交制单人员编制记帐凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。 3、科研课题经费报销流程 报销人持经课题负责人签字同意的报销凭证、经费本→由科教科长及分管副 院长按规定审批签字→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→ 出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。 4、版面费报销流程 报销人持经科教科长或护理部主任及分管副院长签字同意的财政统一收款收 据→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证 并由报销人签字后付款。 5、学费报销流程 报销人持经科教科长和分管副院长签字同意的财政统一收款收据→经财务科 审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签 字后付款。 6、职工医药费报销流程 报销人持医保医药费收据及医保病历证→由保健科长审核并按规定分类填写 报销单后加盖保健科公章→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭 证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。 7、在院病人外院检查费用报销流程 在院病人因医疗需要去外院检查，凭门诊收据及费用清单→主管医生签字→ 院医保办登记同意后盖章并注明费用性质→财务科物介管理员将收费项目代码 输入电脑→到住院处记帐盖章并注明记帐金额→凭签字盖章的门诊收据、费用清 单→经财务科审核人员审核→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由 报销人签字后付款。 8、业务招待费报销流程 报销人持写明招待事由的正规餐饮发票→由分管副院长签字确认→行政副院 长签字同意→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员 确认凭证并由报销人签字后付款。 9、保育费报销流程 报销人持经人事科长和分管副院长签字同意的财政统一收款收据→经财务科 审核人员审核无误并按规定计算报销金额→制单人员编制记账凭证→出纳人员 确认凭证并由报销人签字后付款。 二、空白支票的申领、核销流程 1、领用人凭经有关领导审批同意的书面报告→经财务科审核人员审核同意 →由领用人凭审批同意的书面报告到出纳处办理空白支票领用手续→出纳人员 按规定签发空白支票并写明用途、日期、限额等。 2 、申领的空白支票使用后应及时将支票存根联连同经各级领导签字确认的 发票→办理相关手续→到财务科按规定流程办理报销手续→出纳处办理支票交 回注销手续。 三、申请奖金分配方案变更流程 由要求变更奖金分配方案的科室或部门到核算办领取变更申请表→按表中 规定内容填写变更理由→经相关职能科室负责人签署意见→经分管副院长审批 并签字→送财务科核算办→根据变更内容和审批意见进行有关资料的收集、论 证、测算等→由核算办提交医院奖金工作小组讨论→对讨论通过的变更申请→报 送医院党政联席会议通过并由院长审批→核算办根据院长签署的意见执行。 四、物价工作流程 1、新增医疗项目收费价格申报流程 新增医疗项目经医院有关职能部门和分管副院长审批同意，由科主任填写 《新增医疗收费项目申请表》→报送财务科物价管理员进行收费价格测算并提交 院长批准→按规定以医院文件形式呈报卫生厅、财政厅、省物价局→呈文一个月 后，若无批文下发，→视同默认，物价管理员按院长批准的收费价格及经我保办 输入电脑收费系统并编制收费代码→通知申报科室执行新的收费批准→新项目 批准收费之日起科室所得的相关收入报核算办按医院有关新增医疗项目提成方 法计算奖金。 2 、医疗项目收费价格调整流程 科室对现行医疗项目收费标准因技术、 设备、材料等原因需调整收费价格的， 必须由科主任以书面形式提出调整理由和调整价格→报财务科物价管