[财务]第一讲贷款风险五级分类概要分类核心定义和基本特征概述(35).pptx

安徽省农村合作金融机构贷款五级分类培训班二OO九年二月二十一日;授课提纲;　　在未进入讲课之前，请大家先看一组数据，从这组数据中能发现哪些非正常的现象，并分析问题产生的原因： 　　截止2008年底，全省农村合作金融机构各项贷款余额1144.91亿元，五级分类不良额和不良率分别为188.46亿元和16.46%，四级分类不良额和不良率分别为115.66亿元和10.1%。从不良额和不良率比较，五级分类分别比四级分类多72.8亿元和6.36个百分点。 　　这是全省83家行社统计报送数据的汇总，仅此也看不出什么问题，五级比四级数据都大些，好象符合分类原则之一，即审慎原则。但以下数据是否正常，就需要大家慎重分析了： 　　　　; 2008年度全省农村合作金融机构五级分类不良额和不良率分别比年初下降39.08亿元和8.21个百分点，而四级分类不良额和不良率分别比年初下降4.38亿元和2.9个百分点。仅从不良额指标比较，五级比四级多下降额悬殊34.7亿元。 　　大家都知道，四级分类不良额是根据合同约定的期限，按逾期的天数确定，由综合业务系统自动生成，非人为调整；而五级分类是根据信贷资产实际风险状况确定，其中10万元以下（含自然人和微型企业）也是根据本息逾期天数由矩阵法自动生成。据统计，截至2008年末，全省10万元以下贷款余额约4566789笔、570.59亿元，占全部贷款余额49.84%，也就是说，虽然四级与五级分类在期限上相差90天，但占比近一半的矩阵分类的贷款不可能导致不良额下降额度悬殊这么大，原因何在，请大家帮助分析。;农村合作金融机构贷款额度分布情况调查表;　　这种现象，2008年三季度末更为明显，据统计，三季度末全系统四级不良额较年初上升0.86亿元，而五级不良额却比年初净下降27.66亿元。悬殊较大的行社有37家，其中11家联社反向差额超过0.5亿元，有2家联社超过1个亿。 对此，我们开展了重点调查，分析四级和五级不良额反向变化趋势形成的主要原因。通过分析，其中原因之一是，两种分类的方法和标准存在一定的差异，如四级分类逾期未超过90天，在五级分类中仍反映在正常类，而四级分类已生成了不良，这样可能出现四级上升而五级上升或下降。 但是，更深层次的分析，让我们不能用正常的分类知识和思维得出结论，悬殊差额较大的行社都不能给出一个合理的解释，因此，我们质疑分类结果和下降额度的真实性，同时在对部分贷款机构的检查中，也验证了我们质疑，所以答案只能留在分类的贷款机构了。;目前分类工作中存在的主要问题;9、我们的市场行为主要的导向因素，第一个是市场需求的导向，第二个是技术进步的导向，第三大导向是竞争对手的行为导向。八月-21八月-21Friday, August 13, 2021 10、市场销售中最重要的字就是“问”。08:27:2208:27:2208:278/13/2021 8:27:22 AM 11、现今，每个人都在谈论着创意，坦白讲，我害怕我们会假创意之名犯下一切过失。八月-2108:27:2208:27Aug-2113-Aug-21 12、在购买时，你可以用任何语言；但在销售时，你必须使用购买者的语言。08:27:2208:27:2208:27Friday, August 13, 2021 13、He who seize the right moment, is the right man.谁把握机遇，谁就心想事成。八月-21八月-2108:27:2208:27:22August 13, 2021 14、市场营销观念：目标市场，顾客需求，协调市场营销，通过满足消费者需求来创造利润。13 八月 20218:27:22 上午08:27:22八月-21 15、我就像一个厨师，喜欢品尝食物。如果不好吃，我就不要它。八月 218:27 上午八月-2108:27August 13, 2021 16、我总是站在顾客的角度看待即将推出的产品或服务，因为我就是顾客。2021/8/13 8:27:2208:27:2213 August 2021 17、利人为利已的根基，市场营销上老是为自己着想，而不顾及到他人，他人也不会顾及你。8:27:22 上午8:27 上午08:27:22八月-21 ; 6、分类人员对分类核心定义不掌握、分类方法和程序不熟悉，尤其近年来调整充实到信贷岗位的人员。  7、客户资料的收集不及时、不完整，且不能有效运用到分类工作中，因此，分类准确性较差。 8、部分基层贷款机构甚至法人机构为了业绩考核或其他原因，非正常因素人为调整和报送不良贷款数据。 以上现象的存在，导致四级和五级分类数据变化异常，且不能作出合理解释，部分基层贷款机构偏离度奇高。 因此，开展