企业固定资产系统操作手册.docxVIP

1.1固定资产日常处理业务 概述 操作前提： 总账和固定资产系统联用; 固定资产已经结束初始化; 规则定义维护完毕； 单据转换规则维护完毕。 日常处理业务案例 任务1 （固定资产新增）：环球深圳彩电厂2007年7月10日新购爱普生打印机 2台， 每台6,000元，作为固定资产分配给销售部使用，财务部按有关规定登记入账。 任务2 （固定资产变动）：固定资产行政大楼扩建，原值增加 200,000元；固定资产奔驰 汽车管理部门变更为财务部。 任务3 （固定资产报废）：环球深圳彩电厂报废加工机床一台， 弃置费用800，残料收入 4,000。 任务4 （固定资产拆分）：环球集团本部将固定资产卡片联想计算机 100台，按数量平 均拆分为10张卡片。 任务5 （固定资产调拨）：环球集团本部将方正地电脑 5台调入到环球彩电厂 任务6 （计提减值准备）：计提IBM电脑减值准备6000元 任务7 （固定资产租赁）：环球深圳彩电厂向森那美公司签订租赁合同融资性租入原值 80,000宝马小轿车一辆，租金每月 6,000元，协议押金200,000元。合同期限5 年。月末进行租金结算。 如何处理固定资产增加 固定资产的取得，按其来源不同分为：购置、自建、租入、接受捐赠和盘盈的固定资产 等，固定资产到达既定地点或完全建造安装后， 资产管理部门或者财务部门需将固定资产的 各项资料准备充分，在固定资产系统中录入卡片资料，并进行相应的账务处理。 任务1:环球深圳彩电厂2007年7月10日新购爱普生打印机 2台，每台6,000元，作 为固定资产分配给销售部使用，财务部按有关规定登记入账。 上述任务属于固定资产购置， 公司资产会计将此固定资产各项资料准备充分后新增固定 资产卡片，审批生效后按公司现行固定资产管理制度登记入账。 处理此类业务分三步：卡片新增，审批，登记入账（生成凭证） 。 业务场景一： 环球深圳彩电厂没有定义固定资产工作流，公司资产会计直接对固定资产卡片进行审 核。 步骤1固定资产卡片新增 操作演示： 选择〖资产管理〗- 〖固定资产〗- 〖业务处理〗- 〖固定资产增加〗进 入固定资产增加界面。如下图所示： ，一门上|fc juii# ，一门上 卡轴邛文粹（￡ M?i￡）晝脣帕业劳助工Tfi*也）荊勧凹 □DZ30 金蝶 EAS ■栖増 ■担??増 Z 林 ? rtff ?- HH ■賣邸孤博Br HfO许nm?K M- *订一十丘一*i必匕 * ?￥K||陳肮与折 ?￥K||陳肮与折UI 舉即《!■ 滞■申心 察躱ITE悅制 □ 1驚产■钩 mfti9?na ifffivn 新恫肾用号it 拡曹攻目剌射刃抻比钩tn1 拡曹攻目剌射 刃抻比钩tn 1 右翻風 湘需 E3 2100 00 ■i■日器 ??a 皆才 操作说明：依次在上图录入固定资产基本信息、原值与折旧、 核算信息。以及使用部门 和折旧费用分摊项目。黄色为必录项，凡是“ 凹”项目不允许手工录入，直接选取。保 存以后提交卡片。详细卡片界面介绍参见初始化卡片录入介绍。 步骤2固定资产卡片审核 操作演示：选择〖资产管理〗- 〖固定资产〗- 〖业务处理〗- 〖固定资产查询〗进入 固定资产界面 操作说明：公司资产会计通过“ Ctrl ”键或“ Shift 操作说明：公司资产会计通过“ Ctrl ”键或“ Shift”键选取一条或多条固定资产卡片点 击“ 对固定资产卡片进行审核。 步骤3登记入账（凭证生成） 操作演示：选择〖资产管理〗- 〖固定资产〗- 〖业务处理〗- 〖固定资产查询〗进入 固定资产卡片界面（与固定资产审批界面一致） 。公司会计通过“ Ctrl ”键或“ Shift ”键选取 一条或多条固定资产卡片点击工具栏生成凭证 。凭证同步传递到总账系统。 一条或多条固定资产卡片点击工具栏 生成凭证 。凭证同步传递到总账系统。 业务场景环球深圳彩电厂启用工作流，由流程发起人（公司资产会计） 核卡片，流程发起人将固定资产卡片登记入账。步骤1新增固定资产卡片 （参见业务场景一 步骤1） 业务场景 环球深圳彩电厂启用工作流，由流程发起人（公司资产会计） 核卡片，流程发起人将固定资产卡片登记入账。 步骤1新增固定资产卡片 （参见业务场景一 步骤1） 新增卡片，流程发起人审 步骤2固定资产卡片审核 操作演示：选择〖资产管理〗- 〖消息中心〗 进入消息中心提交审批结果。 如下图所示: VS L HIM If ■旧 工A① *tb±u CEHIQ 金KEAS H IV BW V A4 K % ■気童■ M更* 怖岫 W ■ Sifn*!* * ?曲巴? N ■ ttEH ? t 』WS? ：4 *?? 』WS? ：4 *??甲￡丨 ■韭n产at心 严** ■■耶2; ■. * 章坯■軽蓦 H9■盘*MW