存货异常结存问题总结.docx

存货异常结存问题总结 ———————————————————————————————— 作者： ———————————————————————————————— 日期： 2 PAGE PAGE 3 / 7 存货异常结存问题总结 在业务进展过程中， 库存会因为某些原因出现异常结存， NC系统中涉及到的库存异常结存有以下几种： 现就系统可能出现的这几种情况及调整方式做一下讲解。 第一种：数量金额均为负数 〔一〕出现原因： 数量金额为负数，也就是我们常说的负库存：主要是在企业上 ERP 系统之前遗留在财务账上的账面数。 〔二〕处理方式： 企业在上 ERP系统之后，期初库存按实盘数入系统，同时导入到存货核算期初余额； 确认财务账面负数能不能调整： 如果是本企业内部库管部门和财务部门对账差额， 可调整的。 建议本局部数据不在库存期初、存货核算期初表达，只在总账科目期初上作保存。在系统正常运行后，逐步消减存货核算与 总账差额〔调整总账〕 如果是本企业与外部单位之间发生的，不能做调整的，必须在业务模块表达的。单建一仓库保存这局部数据。 存货进展负库存控制，保证 ERP系统正常运行过程中不会出现负库存。设定方式：存货管理档案“允许负库存〞不选。 第二种：数量金额方向相反 在控制负库存的情况下，出现数量金额方向相反，就是数量为正数，金额为负数。 〔一〕出现原因： 在日常业务中入库后，出库价格手工录入，且出库单价比入库单价大。 1〕采购入库单 2〕出库单手工录入价格 存货核算收发存情况 〔二〕处理方式： 1〕在不需实时出业务毛利表的情况下，库存出库单据不带出库单价。减少出库金额的人为错误； 2〕对已存在的这种情况，在存货核算里做出库调整单，调整出库本钱。 调整后的存货收发存汇总表： 3〕进展参数控制，视“数量金额方向相反〞为异常库存，在出库单本钱计算时，选择“抛错中断执行〞，对日常单据本钱计算时，能及时发现这种错误，修改相关出库单据。 第三种：数量为零，金额为负或数量为零，金额为正 〔一〕出现原因： 本月采购入库，本月采购发票未到。本月发生出库业务〔销售、调出、其它等〕 ，当月结转本钱以暂估本钱价结转的。 下月到票后，采购发票金额与暂估入库金额不一致，采购结算后，存货核算的入库本钱会有改变。在本种存货完全出库后，系统内会留下差额〔数量为零，金额不为零〕 。 采购入库单〔签字后暂估到存货核算〕 当月出库 存货收发存汇总表 采购发票后到，金额与采购入库单不一致 结算后，存货核算存货明细账及收发存汇总表 注：如果采购发票金额小于采购暂估金额，会形成负结存金额；如果发票金额大于采购暂估金额，会形成正结存金额。 〔二〕处理方式： 做出库调整单，手工调整出库本钱。 参数设置，本钱计算时，自动进展出库本钱调整单 1〕参数 IA0022 ：异常结存处理方式：自动生成调整单调整 2〕参数 IA0037 ：“是否跟据入库调整单调出库本钱〞选择“是〞。 3 3〕本钱计算后，存货明细账查询及收发存汇总表 第四种：数量为负，金额为零或数量为正，金额为零 〔一〕出现原因： 在控制负库存的情况下，不会出现数量为负，金额为零。 数量为正，金额为零，一般也是出库手工录入出库价格出现库存数量还有，金额没有了。 〔二〕处理方式： 同第二种数量为正，金额为负的处理方式一样。做出库调整单，调整出库本钱。