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花费管理规定模板 花费管理规定模板 花费管理规定模板 XXXXX电子科技有限企业 花费管理规定 二○一六年九月一日 一、总则 XXXx 电子科技有限企业 花费管理规定 内部资料 注意保密 1.1 拟订花费管理规定的目的是经过规范花费管理，加强过程控制，加强企业竞争力，提升营 运效益。 1.2 本规定合用于企业全体员工，员工薪酬及不行控花费不属于本规定管理范围。 1.3 花费估算与分解 企业财务主管部门牵头拟订年度花费估算对花费进行管理。将年度明细花费项目分解 到各归口管理部门和使用部门，落实责任人，充足发挥各归口管理部门的管理职能，调换各 使用部门的踊跃性。 花费按习惯分为固定花费和改动花费 : 固定花费估算的要点是额度控制；改动花费估算 要点是花费开销标准控制。 1.4 花费报销 所有花费原则上在当月应报销完成，特别状况下可延缓到下月报销，超出三个月仍未 报销的花费不得再报销，如因领导原因未赞同备的除外。 1.4.2 为了真切反应花费使用状况，各项花费的使用、报销应成立有关明细台帐。 1.5 花费通告 1.5.1 企业财务主管部门每个月将对花费的开销状况、累计花费开销状况、节俭或超支状况、奖 惩状况进行通告。 1.5.2 企业财务主管部门于每个月准时出具相应的财务报表。 二、 职责 2.1 财务主管部门的花费管理职责： 负责拟订企业花费管理制度，检查该制度的执行状况，有 权就不按制度报销花费的行为向员工提出整顿要求，并应实时对实行状况进行反应。 2.2 财务主管的花费管理职责 : 主要检查各项报账的手续能否已署名完成，表单填列的能否符 合规定，特别花费的手续能否经总经理审批，对其手续的合法性、完好性负责。 2.3 报帐会计的花费管理职责 : 进行审察，主要对出差报账的单据金额进行检查复核，发票是 否真切，有无连号状况、 信息平台的打印件能否附在旅差费的报销表后、 出差申请单手续能否 完成、报销标准能否切合规定等。 三、详细花费报销 3.1 差旅费 3.1.1 差旅费是指企业员工因工作需要到外处出差发生的交通、住宿费和生活补贴等花费。 3.1.2 除总经理以外的出差人员应在出差前应向总经理进行申报，并到综合部进行登记。 出差人要严格依照差旅费的报销标准使用差旅费，尽可能减少企业开销。 2 / 9 XXXx 电子科技有限企业 花费管理规定 内部资料 注意保密 3.1.4 出差规定： ◇总经理：一般乘坐飞机经济舱、火车软、硬卧。 ◇副总经理、部门经理及以下人员： 原则上不准乘坐飞机， 因公事紧迫或特别状况， 出差 人员需预先请示总经理赞同后，方可坐飞机经济舱。 ◇火车行程在 10 小时（含 10 小时）以上的，能够乘坐火车硬卧；行程在 10 小时内的， 乘坐火车硬座。 ◇出差人员按级别在标准之内实报实销， 超出标准的部分由自己自负， 同性两人以上出差 一定归并住宿。 ◇总经理按实质发生的出租花费进行报销。 副总经理 、部门经理及以下人员出差原则上不 予报销出租花费，因特别状况确需乘坐出租车的，须事先申请予以报销。 3.1.5 差旅费报销规定 ◇交通费按标准据实报销，报销时附正规车票。 ◇伙食费按标准据实报销， 报销时不附发票，按实质天数补贴，第一天和最后一天减半。 ◇住宿费按标准据实报销，报销时供给相应的正规住宿发票。 ◇打的费按标准和有关规定报销，报销时供给正规车票。 ◇在出差时期发生需要业务款待费的 , 按款待费报销规定执行。 ◇发生的花费低于标准的据实报销；高于标准的，超支部分自行肩负。 ◇出差人实质发生的差旅费超出规定标准的，经请示总经理赞同后能够据实报销。 ◇未经赞同的出差，企业不予报销任何花费。 ◇所有出差人员一定在回企业后 1 个工作日内销差， 7 个工作日内报销完成。◇带车出差人员，能够报销加油花费、路桥花费、泊车花费等，加油费应依据车辆 加油数目记录表登记的里程数、加油量、加油金额计算。 3.1.6 市内交通费报销规定 ◇企业员工在本市内公出做事，无需或没有派车者，可乘坐公共汽车、地铁，按实报销， 无特别状况下不赞同报销打的费。 ◇因业务招待需要， 或时间紧迫， 或携带重要资料和物件而无车可派的， 可自觉从严控制 乘坐的士。 ◇使用企业一致充值的公交地铁卡出行的不再报销市内交通费。 3.1.7 出差领备用金规定： 出差人员出差前需借领备用金的， 一定将上次出差的花费报完并且 备用金余额不够本次出差花费的，方可填写《借钱单》 ，并按程序进行批领。 3 / 9 XXXx 电子科技有限企业 花费管理规定 内部资料 注意保密 差旅费的报销标准见附表。 3.2 款待费 3.2.1 款待费推行专项管理，归口管理部门为企业综合部。 3.2.2 任何款待事项发生前一定执行预先审批程序。由经办