付款与费用报销管理制度定义.pdfVIP

编 编号：QLWL2017-XZ-002 页号 / 总页数 1 / 2 付款与报销管理制度 一、目的 为规范财务付款行为，加强费用控制，明确公司各部门与各人员在财务付款、报销方明 的权限与责任，结合本公司的实际情况，特制定本制度。 二、适用范围 本制度适用于全体员工 三、审批 （一）业务付款的依据 1、有合同的业务事项付款： 一切合同或协议款项支付应按已签合同或协议的有关条款办理，且严格按照合同规定 的期限付出，不得早付或迟付，也不准改变支付方式和用途，非经收款单位书面正式委托 不得改变收款单位（如有特殊情况，按实际情况操作）。 2、没有合同的其他业务事项的付款： 凡属于没有合同的其他业务事项的付款需提供相关的业务事项资料，且必须经过申请 审批后方可办理付款审批。 （二）付款程序 1、申请付款流程：经办人钉钉上（钉钉 - 工作 - 审批- 发起审批）填写《付款申请单》 —→总经理审核—→抄送财务部出纳和行政助理—→行政助理填写纸质《付款申请单》— →总经理签字—→财务部出纳进行付款。 2、临时借支款项申请流程：经办人填写纸质《借款单》—→总经理签字—→财务部出 纳进行付款。 （三）费用报销程序 经办人钉钉上（钉钉 - 工作- 审批- 发起审批）填写《费用报销申请单》—→总经理审核 —→抄送财务部出纳和行政助理—→行政助理填写纸质《费用报销单》—→总经理签字— →财务部出纳进行付款—→经办人领款签字。 编 编号：QLWL2017-XZ-002 页号 / 总页数 2 / 2 四、管理 （一）经办人填写表单时须如实、详细的填写付款用途和费用报销用途，不得出现“预付 款、费用”等模糊字样； （二）经办人应如实填写付款金额和报销金额，并对资金支付的真实性、合理性及支付结 果负责，不得虚假谎报金额； （三）单据各项目应填写完整，大小写金额一致，并经总经理有效批准； （四）若需公帐付款，事后需提供增值税发票或普通发票； （五）费用报销时，经办人需提供相关证明材料、发票或截图交至财务部； （六）所有单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； （七）所有付款和报销单据都须由总经理审批签字，总经理经审查单据无误，并在单据上 签字同意后，财务部门才能进行付款。 五、附则 （一）以上制度自 2017 年 2 月 27 日起正式生效，如有相关制度与本管理制度相冲突，以本 管理制度为准。 （二）本制度最终解释权归行政部所有。 付款与报销 制度名称 制度编号 QLWL2017-XZ-002 版本号 V1.0 管理制度 编制 审核 批准 日期 日期 日期