6第六章表外业务.pptxVIP

;;;广义表外业务、狭义表外业务、中间业务的关系 无风险的中间业务 广义表外业务 （中间业务） 有风险的中间业务 （狭义表外业务）;;;;(三)备用信用证的交易程序 l·订立合同 2·申请开证 3·开证与通知 4·审核与修改 5·执行合同 6·支付和求偿 ;;;;反担保示意图： 申请人 受益人 反担保人 担保人 （指示方） （ 转开行） ;5、保兑人(CONFIRMING PARTY) 应邀为保函加具保兑并额外承担付款责任的第三者即为保函的保兑人。 受益人要求某个非原保函当事人的第三者以其本身的信用在担保人已于保函项下作出付款保证承诺之外另加保证，允诺一旦担保人拒绝付款或无力付款时，由该第三者代为履行付款责任。;保兑人作用 申请人 受益人 保兑人 反担保人 担保人 （指示方） （ 转开行） ;1、投标保函(TENDER GUARANTEE或称BID BOND) 指招标方为达到制约各投标人行为的目的而要求投标人通过其往来银行出具的一种书面付款保证文件。 2、履约保函(PERFORMANCE GUARANTEE或PERFORMANCE BOND) 担保银行向买方或业主方所作出的一种履约保证承诺。担保供货方或劳务方履行合约，否则银行将向买方或业主方支付一笔赔款。 ; 3、预付款保函(ADVANCE PAYMENT GUARANTEE)又称还款保函(REPAYMENT GUARANTEE)，在买卖合同中还可称为定金保函（DOWN-PAYMENT GUARANTEE）。 由担保银行承诺，一旦申请人未能履约，银行将在收到买方或业主方所提出的索赔后向其返还这笔与预付金额等值的款项。 4、质量保函和维修保函(QUALITY GUARANTEE) (MAINTENANCE GUARANTEE) 指担保银行就合同标的物的质量所出具的一种担保，保证供货方所提供的货物或所承建的工程项目在一定时间内符合合同所规定的规格和质量标准，否则，买方或业主方有权在这类保函项下向???保银行索取一笔款项。 ;5、海关免税保函(DUTY-FREE GUARANTEE) 又称关税保付保函、海关保函 (CUSTOMS GUARANTEE) (TEMPORARY IMPORTATION GUARANTEE) 银行应对外承包工程的承建人或出展人的请求，向其他当事国海关出具的保付关税的保函叫海关免税保函;;;（一）包销的票据发行便利 1、循环包销便利 2、可转让的循环包销便利 3、多元票据发行便利 （二）无包销的票据发行便利;;（一）风险种类 (1) 流动性风险 包销银行可以被要求在任何时候提供资金来买入剩余的票据。 (2) 表外业务转为表内业务的风险 只要借款人要求获得资金，银行就有义务提供，同时形成资产。 (3)直接信用风险 承担发行者的直接信用风险，即到期兑付的风险。 ;（二）风险控制 1、流动性风险的管理 加强准备金； 信用转换系数规定为50% 保持充足的资本 增加流动性资产 减少流动性负债 限制对单个借款人的承诺额来保证银行的流动性。 ;2、表外业务转为表内业务的风险管理 增加向借款人收取费用，将风险部分地转嫁给借款人 严格包销合约的条款 规定所借之款项须专款专用 是建立“多数否决”制度 3、直接信用风险的管理 严格市场准入 定期对借款人的财务状况进行检查、评估。 ;第四节 远期利率协议;;;;;例：假设，甲乙两公司都需要一笔5年期的100万美元。如各自分别筹资，需支付的利率如下表：;;计