企业营运资金管理的特点.pptxVIP

;;;;;;;;;;最佳现金持有量的确定 1、成本分析模式 ;表2 最佳现金持有量测算表 金额单位：元 ----------------------------------------------------------------- 方案 现金持有量 机会成本 管理成本 短缺成本 总成本 ----------------------------------------------------------------- A （1 0000） 1 000 1800 4300 7100 B （2 0000） 2 000 1800 3200 7000 C （3 0000） 3 000 1800 900 5700 D （4 0000） 4 000 1800 0 5800 -----------------------------------------------------------------;2、存货模式 ;现金收支计划 现金收入 现金支出 现金结余 余缺调整 最佳现金持有量;;;;;;例1、某企业预测的年度赊销收入