商品住宅维修资金委托代理记帐合同(示范文本).pdfVIP

编号：_________ 商品住宅维修资金委托代 理记帐合同(示范文本) 甲方：___________________________ 乙方：___________________________ 签订日期：______年______月______日 第 1 页 共 5 页 委托方：业主大会(以下简称甲方) 受托人：会计师事务所(以下简称乙方) 根据《上海市商品住宅维修基金管理办法》和国家有关法规，经 甲、乙双方协商，本着平等、自愿原则，签订本合同。 第一条委托代理记帐的物业区域范围及事项 (一)甲方将位于____区____路的____住宅区范围内的商品住宅维 修资金的帐务委托给乙方管理。 (二)委托事项包括： 1、建帐、记帐、对帐和报帐; 2、编制商品住宅维修资金报表; 3、有关商品住宅维修资金核算工作。 第二条委托期限委托管理期限为__年，自____年___月___ 日起至 ____年____月____ 日止。 第三条权利和义务 (一)甲方的权利和义务 1、甲方或甲方委托的物业管理企业对本小区发生的商品住宅维修 资金收支费用，及时向乙方提供真实、合法、完整的原始凭证和相关 资料，并办理书面交接手续(书面交接单见附件)。 2、甲方应当委托物业管理企业专人负责日常货币收支和保管，以 及现金、银行日记帐的登录。 3、甲方对乙方退回的不符合国家统一会计制度和本市商品住宅维 第 2 页 共 5 页 修资金管理规定的原始凭证，应当及时予以更正、补充。 4、甲方或甲方委托的物业管理企业向乙方提供工作和档案保管的 条件。 5、甲方应按本合同约定支付代理记帐费用。 (二)乙方的权利和义务 1、乙方根据本市商品住宅维修资金管理规定，对维修资金收支的 真实性、合法性和合理性进行审查，如实反映维修资金的收支活动， 并承担相应责任。对不符合国家财经法规和本市商品住宅维修资金管 理规定的原始凭证，不予入帐;对于损害业主正当权益的行为，应向 业主委员会提出改正建议，若业主委员会不接受或不完全接受的，应 当及时向全体业主和政府主管部门报告有关情况。 2、乙方应根据相关财务会计法规和本市商品住宅维修资金管理规 定设置会计科目，进行会计核算。对日常维修资金收支按季结算并分 摊到户，对大修和专项修理项目按次或按项结算并分摊到户。按期编 制商品住宅维修资金收支报表和分析报告。每半年张榜公布一次财务 分析及收支明细帐。 3、乙方按月对现金、银行日记帐与总帐进行核对;不定期盘点库 存现金和有价证券，并进行帐、实核对。 4、乙方必须加强对工作人员的培训，熟悉维修资金管理与使用法 规，遵守执业规范，确保代理记帐质量。 5、对所代理记帐的记帐凭证，应专人负责，分户编号、每月终了 装订成册;帐簿、报表应分户整理、分类排列登记，集中建档保管、 第 3 页 共 5 页 并遵照会计档案保管规定处理 6、乙方负责保管代理记帐期间的全部会计档案。本合同终止之日 起一日内，乙方应将代理记帐期间的全部会计档案移交给甲方，并办 理交接手续。 7、乙方应当接受业主及业主委员会对维修资金收支业务的咨询， 对业主或业主委员会提出的疑义负有解释义务。 8、乙方对在执行业务中知悉的商业秘密，负有保密义务。 第四条代理记帐收费甲乙双方按照市房地资源局和市物价局制定 的收费标准执行。每月每户元，合计元。甲方与乙方个月结算一次 理记帐费用。 第五条合同的变更和终止 (一)经双方协商一致，可对本合同条款进行修订和补充，修订和 补充的合同条款与本合同具有同等法律效力。 (二)合同期满，本合同自然终止。甲、乙双方如欲续订合同，须 提前一个月向对方提出书面意见。 第六条违约责任本合同甲方或乙方发生违约，按下列约定承担违 约责任： (一)甲方原因造成违约，按合同费用总额支付乙方%违约金; (二)乙方原因造成违约，按合同费用总额支付甲方%违约金;乙方 违反注册会计师法的规定及本合