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精心打造 精心打造 未来 未来 PAGE 1 第四章 存货管理制度 为加强存货的正确核算，提升对存货管理的有效性，防止存货的损失，特制定本办法。 第一条 存货包括各类原材料、燃料、包装物、低值易耗品、在制 品、自制半成品、产成品、以及辅料、外购商品等。工程类材料、燃料、包装物、低值易耗品、在制品、自制半成品、产成品、以及辅料、外购商品归工程部门专门管理，由工程部门设定专管员，报财务备案，将来以便对账。后勤办公用品、低值易耗品，由行政部门负责专人管理收发结存。 第二条 工程材料的入库，要由工程材料 专管员根据验收单填写入库 单。 第三条 工程材料的出库由领用人认真详细填写出库单（见下表） ， 经相关领导审批签字后，工程材料 专管员方可安排出库。材料出库后，专管员要及时登记物资台账，并将记账联及时转交财会部门记 账。 出库单 领用部门： 日期： 产品名称 规格 单位 数量 单价 金额 总金额（小写） ￥ 总金额（大写） 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分部门领导审核 总经理审核 验收人 提货人 第四条 工程材料至少每月与财务人员一起进行实地盘点。由仓库保 第四条 工程材料至少每月与财务人员一起进行实地盘点。由仓库保 管员填制盘点表，将盘点表、台账与财务资产部存货明细账进行核 对，保证材料物资的安全完整。如有盘盈或盘亏，应当及时查明原 因，按程序报批后进行处理。 第五条 后勤办公用品采购发票要附明细，采购后要及时按照品种、 数量、单价、金额登记台账，办公用品的领用要登记办公用品领用 登记表（见下表）。专管员要每周对办公用品进行盘点。 第六条 各职能部门办公用品的采购由行政负责统一采购，各职能部 门每月月末提出需求，行政进行汇总，并根据库存结余情况，确定是 否采购。需要采购，事先要填写采购申请单， 经主抓财务副总（魏巍） 签字后方可采购。