内部控制审计通知范本.docxVIP

内部控制审计通知范本 1. 如何对企业内部掌握进行审计 对企业内部掌握进行审计：一、确定审计重点，编制内部掌握审计方案1、审计部门依据本企业的工作目标和重点，提出内部掌握审计的重点内容和重点审计单位，编制年度、半年内部掌握审计方案，并依据实际工作消失的新状况和新问题准时对方案进行调整、修改和补充。  2、依据上级部门和有关领导直接布置的专项工作制定专项内部掌握审计方案。二、组建内部掌握审计工作组依据内部掌握审计工作的性质、业务量、难度准时间进度，并结合有关领导及部门对内部掌握审计任务的特别要求和规避准绳，组织有阅历的审计人员和聘请有关专家，组建内部掌握审计工作组，任命工作组组长，并对工作组成员提出任务性质、工作量、完成时间、留意事项等要求，同时进行审计前有关法律法规、次要业务培训，为现场审计打好基础。  三、编制内部掌握审计方案1、内部掌握审计工作组组长担任编制内部掌握审计方案。2、内部掌握审计方案次要内容包括内部掌握审计的目的、审计的时间、审计的范围、审计的方式、审计的内容、人员的分工等。  审计的内容包括：（1）合规性审计。即企业内部掌握能否符合国家的法律、法规和政策；能否符合证券监管机构有关上市公司的法律、法规和要求。  （2）全面性与系统性审计。内部掌握涉及企业运营活动的各个方面，其内部监督和掌握贯穿于投资、生产、运营、财务、监督