企业内部控制工程概预算控制流程.docx

企业内部控制工程概预算控制流程 工程概预算控制流程 业务流程 序 号 责任 部门/人 配合/支持 部门 不相容 职责 监督检直 方法 相关 制度 1.进行工程项目 论证和勘查 1 项目部 审核 检查项目部成员是否具备 规定资格 《工程项目 决策实施 办法》 2 项目部 工程部 审核 审批 检查工程概算书的编制程 序是否符合规定 《工程项目概 预算控制 细则》 2.编制工程 概算书 3 相关部门 检查工程概算编制的合理 性 《工程项目概 预算控制 细则》 3.委托外部单位对 工程概算进行审核 4 财务部 各部门 审批 工程项目概算编制是否得 到总经理审批 《工程项目 决策实施 办法》 4.对工程