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XXX银行风险偏好管理办法 X版版次： GY-01-RU-RM-049-P 20XX-YY-ZZ PAGE 4 PAGE 4 PAGE 1 XXX银行风险偏好管理办法 目 录 TOC \o 1-2 \h \z \u 第一章 总则 1 第二章 管理原则 1 第三章 职责与分工 1 第四章 框架与内容 2 第五章 组织与实施 3 第六章 并表管理 4 第七章 附则 4  第一章 总则 为建立和健全XXX银行（以下简称本行）风险治理体系，全面提升风险管理能力，有效维护本行的稳健运行和持续发展，根据《银行业金融机构全面风险管理指引》和《XXX银行全面风险管理制度》等法律法规和监管文件，结合本行实际，制定本办法。 本办法适用于XXX银行及其控股的村镇银行、子公司和其他需并表管理的机构。 风险偏好是本行追求、保留或采取风险的数量和类型。风险偏好的设定应与战略目标、经营计划、资本规划、绩效考评和薪酬机制衔接。 第二章 管理原则 风险偏好管理遵循以下原则 （一） 匹配性原则。风险偏好应当与经营发展情况、风险状况等相匹配，并根据环境变化进行调整; （二） 全覆盖原则。风险偏好应当能够分解和传导至各个业务条线、所有分支机构、附属机构； （三） 系统性原则。风险偏好应当符合制定依据的合理性、测算方法的科学性、指标勾稽的逻辑性，以及目标分解的可操作性。 第三章 职责与分工 董事会负责设定风险偏好，并定期审议风险偏好执行情况报告。 高级管理层负责建立和完善风险偏好管理框架；制定清晰的执行和问责机制，确保风险偏好得到充分传达和有效实施；组织开展风险偏好的制订与监控。 总行风险管理部负责牵头开展风险偏好管理体系建设，完善风险偏好管理机制，制订风险偏好管理制度；牵头制订风险偏好；牵头开展风险偏好执行情况的监测与分析，并定期形成报告提交高级管理层审议。 各类风险牵头管理部门，总行风险管理部、计划财务部、运营管理部、董事会办公室、总行办公室、贸易金融部等，负责协助制订各类风险的风险偏好，定期开展监测与评估，并在风险偏好框架内制订管理政策与细化指标。 各业务条线管理部门、各分支行，各附属机构应在风险偏好框架内，适时调整业务经营与管理，落实风险偏好理念，协助风险偏好制定、执行、监测与评估等管理工作。 第四章 框架与内容 风险偏好框架至少包括： （一） 战略目标和经营计划的制定依据，风险偏好与战略目标、经营计划的关联性； （二） 为实现战略目标和经营计划愿意承担的风险水平； （三） 愿意承担的各类风险的最大水平； （四） 风险偏好的定量指标，包括利润、风险、资本、流动性以及其他相关指标的目标值或目标区间。上述定量指标通过风险限额、经营计划、绩效考评等方式传导至各业务条线、分支机构及附属机构； （五） 对不能定量的风险偏好的定性描述，包括承担此类风险的原因、采取的管理措施； （六） 资本、流动性抵御总体风险和各类风险的水平； （七） 可能导致偏离风险偏好目标的情形和处置方法。 第五章 组织与实施 风险偏好的制订。总行风险管理部组织各类风险管理部门，共同商议，充分分析，结合战略规划和监管要求，拟定年度风险偏好。 风险偏好的审议。风险偏好由总行风险管理部按权限分别提交风险与内控管理委员会、党委会、董事会等机构审议。 风险偏好的实施。各业务部门和管理部门通过政策、流程和限额等将风险偏好纳入日常经营与管理中，确保各项业务经营与管理在风险偏好框架内。 风险偏好的监测和报告。总行风险管理部组织各类风险管理部门进行风险偏好执行情况监测，并向高级管理层和董事会报告风险偏好的执行情况。 风险偏好的调整。由各风险管理部门根据业务规模、复杂程度、风险状况的变化，结合实施、监测情况，向总行风险管理部提交调整申请。总行风险管理部按照风险偏好的审批程序进行调整。 风险偏好的评估。由总行风险管理部组织各风险管理部门开展年度风险偏好评估工作。 对于超出风险偏好框架的情况，由总行风险管理部与相关部门共同分析和查找原因，制订应对策略和实施方案，报董事会审批通过后实施。 第六章 并表管理 控股的村镇银行、子公司和其他需并表管理的机构应在集团风险偏好管理框架下，根据监管要求及自身管理需要，建立健全全面风险管理机制，制定风险偏好风险管理制度并贯彻执行。 控股的村镇银行、子公司和其他需并表管理的机构的风险偏好应与集团风险偏好方向和逻辑保持一致，且符合自身经营与管理特点、风险水平。 控股的村镇银行、子公司和其他需并表管理的机构风险偏好管理政策、制度、执行情况、评估情况等，应报备总行风险管理部。 第七章 附则 本办法由总行风险管理部负责解释。 本办法自印发之日起实施。