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内部审计管理制度 版本状态：A/0 编号： 简洁 规范 实用 下载即用 内部审计管理制度 1.目的 为适应集团专业化管理需要，健全内部经济监督、检查机制，保证集团财产 的安全和经济活动的合法性、真实性、效益性，根据国家相关法规，结合本集团 的实际情况，特制定本制度。 2.内部审计范围 2.1监督集团经营政策、方针以及财务管理制度、财经纪律在集团及成员企 业的贯彻执行。 2.2查处违规行为，保护集团资金、财产的安全与完整。 2.3强化集团的经营管理，为提高经济效益，规避经营风险，实现经营战略 目标服务。 3.内部审计工作要求 3.1遵守国家的法律、法规和有关政策以及集团发布的各项规章制度。 3.2 以集团经营目标为工作中心，以事实为依据，以国家法律和集团制度为 准绳，客观、公正地反映、分析各运营单位、部门的经济活动，评价经营管理者 的经济责任，提出恰当的审计意见，作出正确的审计结论和建议。 3.3 内部审计工作依据“只查不究”的原则开展，对被审计单位的审计结果 只具有出具审计报告、提出审计意见的建议权，不负责意见和建议的具体落实， 集团董事会对审计意见和建议所形成的处理和处