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万科集团资金收支计划管理制度 1目的： 为了增强集团资金管理的规性、计划性和有序性，提高资金使用效率和风险管理能力，特制订本制度。 2适用围： 本制度适用于万科控股集团及下属各子公司。 3定义： 31资金收支计划管理：是指集团对现有资金及未来一年（年度计划）或未来一个月（月度资金收支计划）的资金流入、流出等资金全过程的计划管理。 32资金收支计划：是集团以计划表格形式下发的执行文件，是各子公司年度承包经营责任制合同的组成部分，计划实际执行情况也是集团考核各级领导的一项指标。 4职责： 41集团财经部： 作为集团资金收支计划管理的归口管理部门，通过资金收支计划对子公司进行资金管理。 负责审批后资金收支计划的下发及经审批资金的调度。 分析子公司资金收支计划执行的差异情况，督导子公司切实执行资金收支计划。 根据各子公司资金收支计划执行报告，编报集团资金收支计划执行情况分析报告，并提交集团高层领导。 42子公司财经部： 负责子公司资金收支计划管理、资金支付各项工作。 监督子公司资金收支计划方案的执行情况，定期向集团财经部提交财务资金收支计划执行情况和差异分析报告。 5程序及容 量入为出，整体平衡原则；需要兼顾集团整体及子公司的现金流，保证集团整体现金流入、流出的合理统一。 实事：不得虚报、瞒报各项资金收支计划容及需求，不得拆分单笔资金支出，不得将当月超出收支挪到下个月资金收支计划，当月发票