报销单据的选择与粘贴制度.docxVIP

PAGE 1 报销单据的选择与粘贴制度 报销单据的选择与粘贴制度　　3.1、报销单的种类、选择、填写标准。　　3.1.1、报销单种类：费用报销单，差旅费报销单，支出凭证。　　3.1.2、报销单种类的选择：　　3.1.2.1、费用报销填写费用报销单。　　3.1.2.2、货款及其他支出填写支出凭证。　　3.1.2.3、出差外地报销填写差旅费报销单。　　3.1.3、报销单的填写字迹工整、不得涂改，报销单的金额栏填写时大小写金额必需全都，并与所附原始发票全都　　3.2、原始单据有关说明　　3.2.1、取得合法的原始发票：名称必需填写并应与公司法人执照的单位名称相符。　　3.2.2、发票金额大小写必需全都，发票货名、规格应与所填写的报销单用途全都，发票上的印章必需清楚、完整。　　3.2.3、原始发票的粘贴，票据的粘贴必需用胶水(非胶棒)依次粘贴整齐，不得用订书钉或曲别针取代。票据粘贴后大小不得超过报销单，乘车发票及款待费发票应按金额大小挨次依次排开粘好。　　3.3、原始单据取得形式。　　3.3.1、公司采买固定资产，低值易耗品、办公文具时，取得的发票应同时附有明细的清单。明细清单同样需要加盖销货单位的财务专用章或发票使用章，报销时除填写一般报销单外，必需附有行政部资产管理员的入库验收单，入库单的数.量、金额必需与明细清单全都。　　3.4、交通费报销单：报销出租车票，必需填写交通费报销单，须写清乘车日期、起点、终点，详尽事由。出租车票，乘车一个月内报销有效。报销单内容填写不具体的不予报销。　　3.4.1、因事情紧急需乘座出租车去外省市,须填写申请表,并注明缘由,经部门总监签字方可报销。　　3.5、邮电费报销单：公司的电话费由银行托收，手机费现金支付。　　3.6、差旅费报销按差旅费报销单内容具体填写：实际动身及到达时间、地点、出差任务。手续不全者不予报销。　　3.6.1、出差天数及费用支出应在申请预算范围之内，有特殊状况超出预算的须特殊批注，否则不予报销。　　3.7、选购货款的报销：应由选购人员供应购货发票及库房签章的验收入库单及请购核准单，经本部门主管、商务部主管核准后，到财会部门申请货款或报销。　　3.8、关于支出凭证的使用。报销原则上必需取得正式合法之原始发票。但因业务之特殊性不能取得正规发票入帐发票时，填写此单据，但应尽可能削减，避开取得非正规发票。　　3.9、报销时间的规定。　　3.9.1、财务报销时间：每日9：0012：00　　3.9.2、每月1日5日工作日为财务报表时间。此期间不办理报销。　　3.9.3、每月25日为财务当月结帐日，依据会计的准时性原则，为了保证会计信息的时效性。，以利于决策，要求当月发生的费用当月报销，跨月费用一律不予报销。