新资本协议影响与实施.pptVIP

欧洲议会今年9月通过了欧盟实施新资本协议的政策文件——《资本要求指令》，明确了欧洲国家实施新协议的法定义务。根据该指令，欧洲各国将按原计划于2007年实施新协议第一支柱标准法、第二支柱和第三支柱，2008年实施第一支柱高级计量法（AIRB、AMA）。欧洲银行监管委员会（CEBS）近期就银行内部资本评估过程、监管当局的检查评估及银行与监管当局之间的对话机制出台了指导性文件，以提高欧洲各国在第二支柱实施上的一致性。 根据欧盟的出台的资本监管指令，英国FSA制定了详细的实施规划，允许商业银行使用各类方法计算资本充足率，预计将有60至70家银行申请采用高级计量法。目前FSA已经开始接受商业银行实施内部评级法的申请，并将于在今年年底前出台监督检查指引，明年对商业银行进行实验性评估以及自愿评估，2007年开始进行法定评估。FSA认为实施第二支柱面临一系列挑战，主要包括如何与批准信贷机构实施高级资本计量方法相结合、如何校正第一支柱各种计量模型的参数、评估经济资本计量模型、压力测试、情景分析、贷款集中度风险，如何将第二支柱的资本要求与第一支柱资本要求结合起来等。 2003年6月，美国联邦监管当局发布了实施AIRB和AMA政策咨询文件，强调国际化大银行实施高级方法，而对中小银行仍执行1988年资本协议。 2005年4月公布的第四次定量影响分析的结果表明，按照高级方法计算的美国商业银行监管资本