财务部工作流程图解.pptVIP

财务部工作流程讲座 主讲人：刘 成 第一页，共三十七页。 目 录 1、财务核算系统流程 2、成本核算流程 3、采购流程及报账流程 4、物资进出库流程 5、仓库盘点流程 6、资金支付流程 7、费用报账流程 8、工资薪金支付流程 9、软件及固定资产购置报账流程 10、其他专项支出报销流程 11、财务报表流程 12、差旅费用报销规定 13、会计核算及科目设置制度 第二页，共三十七页。 财务核算系统流程 第三页，共三十七页。 第四页，共三十七页。 第五页，共三十七页。 采购报账流程图 编制采购计划 （采购部门） 落实供应商、签订供应合同 （采购部门） 实施采购（采购部门） 资金申请（采购部门） 物资验收、入库 （财务部门） 财务结算 （财务部门） 采购报账流程说明 1、编制采购计划（物资部制定） 流程: 物资部月初根据月度生产计划填制采购计划表—部门主管审核—主管副总经理审批—总经理审批(或联合审批)。 要求: ⑴采购计划表一式二份,一份本部门留底,一份交财务部汇总编制资金计划表； 2、落实供应商、签订供应合同（物资部制定） ⑴货比三家，质优价廉服务好者优先 ⑵部门主管或主管副总经理主要审核和明确事项：采购数量，复核价格，明确交货时间，结算方式，质量保证，售后服务； ⑶总经理（或联合审批）主要确定事项：采购方式，责任人，结算方式，付款时间，质保金数额等 3、