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企业财务管理方法 〔试行〕 目 录 第一部份：财务管理制度 总那么 …………………………………………………〔3〕 资金筹集管理及核算制度………………………….〔5〕 货币资金管理及核算制度…………………………〔12〕 应收款项管理及核算制度…………………………〔16〕 存货管理及核算制度………………………………〔18〕 固定资产管理及核算制度…………………………〔24〕 无形资产及其它资产管理及核算制度……………〔31〕 本钱费用管理及核算制度…………………………〔34〕 收入.利润及其分配管理及核算制度……………..〔36〕 十、内部会计控制制度……………………………… .〔41〕 十一、财产清查制度…………………………………….〔43〕 十二、会计人员工作交接制度………………………….〔45〕 十三、财务收支审批制度……………………………….〔47〕 十四、差旅费开支规定………………………………….〔52〕 十五、业务招待费开支规定…………………………….〔55〕 第二部份：财务部岗位责任制 十六、财务部工作职责………………………………….〔57〕 十七、财务负责人岗位职责…………………………….〔58〕 十八、主办会计岗位职责……………………………….〔59〕 十九、出纳岗位职责………………………………….〔60〕 二十、本钱会计岗位职责…………………………….〔