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浅析企业资金管理存在的问题及对策 文档信息 主题： 关于“管理或人力资源”中“薪酬管理”的参考范文。 属性： Doc-01BCHM，doc格式，正文5720字。质优实惠，欢迎下载！ 说明： 作为政治资料的写作参考资料，提供解决怎么写及格式等相关问题。 适用： 作为文章写作的参考文献，解决如何写好实用应用文、正确编写文案格式、内容摘取等相关工作。 目录 TOC \o 1-9 \h \z \u 目录 1 正文 1 文1：浅析企业资金管理存在的问题及对策 2 一、企业资金管理的重要性 2 二、企业资金管理存在的问题 2 （1）资金管理制度不健全 2 （2）资金回笼速度慢 3 （3）资金管理人才队伍薄弱 4 三、改进企业资金管理的对策 4 （1）完善企业资金管理制度 4 （2）加快应收账款回收力度 5 （3）加强企业资金管理人才队伍的建设 6 文2：浅析企业资金管理存在的问题及对策 6 1 加强资金管理的重要性 6 2 企业资金管理中存在的问题 7 3 完善企业资金管理的对策 9 参考文摘引言： 9 原创性声明（模板） 10 文章致谢（模板） 11 正文 浅析企业资金管理存在的问题及对策 文1：浅析企业资金管理存在的问题及对策 一、企业资金管理的重要性 无论企业资产规模大小、无论企业所属行业是哪种范围，都会从事一样的经济活动，分别为经营活动、投资活动、融资活动。经济活动中伴有的资金往来的数据将作为企业重要财务报表之一的《现金流量表》编制的依据。 经营活动是企业将资金投入生产经营、销售产品或提供劳务、回收资金的过程；投资活动是企业想要开展新业务、进入新的业务领域需要资金的投入过程；融资活动是企业在经营和投资过程中，资金不足时，就需要去银行借钱或找有资金的人来投资的过程。所以，企业的日常经济活动是从资金开始，又回到资金的过程，周而复始、循环往复，始终贯穿在经营、投资、融资三项活动中。 资金是企业赖以生存的基础，企业是靠资金的流动而运转的。企业资金管理是对企业资金来源和使用进行计划、控制、监督、考核等各项工作的总称，在企业财务管理过程中发挥着核心作用。企业资金管理水平的好坏直接影响着企业的正常运作与效率。 二、企业资金管理存在的问题 （1）资金管理制度不健全 目前，大部分企业以利润指标最大化为中心，忽视了资金管理的重要性，没有建立起完善的资金管理及监督制度，严重影响了企业资金的安全性、可靠性、高效性，阻碍了企业的持续健康运转。 第一，企业资金预算管理缺失。部分中小企业的管理者，特别是一些民营企业主，只注重市场开拓，缺乏企业资金预算管理的理念。这些企业在绘制业务发展蓝图时，往往忽略对未来资金量能否支撑其目标实现的预测。因而造成了生产经营过程中，一旦出现资金存量不足，只能有多少资金补多少生产用料，或为了促进生产购买原材料、采购大型设备，而以高成本采取向银行融资或找投资人投资的措施。融资，固然可以在一定程度上缓解企业资金短缺的问题，但如果融资过度，当企业发生偿债困难时，投资者也不会继续提供资金。因此便出现了一些企业还在盈利却突然崩溃的现象，其原因就是公司流动资金不足，经营“严重失血”，并导致资金链断裂后的最终消亡。这不是市场低迷，也不是竞争失利，恰恰是企业在财务安全期，没有控制好资金的流动性，从而在最需要“供血”的时候，却因“血源”不济而造成的自灭。 第二，企业资金缺乏集中管理。企业集团规模大、网点多，各子公司或分公司独立经营，财务独立核算。由于集团总部缺乏资金统一筹划与管理的机制，导致集团管理者对各子公司或分公司的资金难以有效监控，资金集中度不高。一些子公司还在当地银行多头开户，造成银行存款分散、资金难以调配，使大量资金被浪费或沉淀。与此同时，企业集团总部或另一些子公司、分公司却因业务发展需要资金的支持，只能向银行借款，而承担过高的贷款利息。 第三，企业资金内部控制不足。虽然大部分企业在财务管理制度中规定了资金操作流程，但却忽视了内部的监督与控制，以至于很多企业资金在实际运作过程中处于失控的状态。这在一定程度上，为个别人员利用制度漏洞，侵害企业经济利益创造了“温床”。个别企业甚至直到问题已发展到不可收拾的地步，才有所察觉，从而为企业自身造成了巨大甚至毁灭性的影响。 （2）资金回笼速度慢 企业为了开拓新市场或者维护老客户，会给予客户“宽限”的人情。本来一个月应该回笼的应收账款，却一拖再拖，导致应收账款数额越滚越大，企业的资金被客户无偿占用，现金流量就随之减少。如果客户出现没有支付能力的情况时，企业就无法收回资金，形成坏账，让企业白白遭受损失。 （3）资金管理人才队伍薄弱 由于企业管理者对资金管理的意识薄弱，大部分企业没有设置专门的资金管